第三部分

 

2019年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

本單位2019年度收入1114.88萬元，比上年減少203萬元，減少15.4%。主要原因是財政撥款收入減少。2019年度支出1144.98萬元，比上年減少86.94萬元，下降7.06%；變化的主要原因是財政撥款的減少，各項開支進行縮減。

二、收入決算情況說明

2019年收入1114.88萬元，全部為財政撥款收入，占100%

三、支出決算情況說明

2019年支出合計1144.98萬元，其中：基本支出1018.46萬元，占88.95%；項目支出126.52萬元，占11.05%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2019年度財政撥款收入1114.88萬元，比上年減少203萬元，減少15.4%。主要原因是財政撥款收入減少；2019年度財政撥款支出1144.98萬元，比上年減少86.94萬元，下降7.06%；變化的主要原因是財政撥款的減少，各項開支進行縮減。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）財政撥款支出決算總體情況

2019年度財政撥款支出1144.98萬元，占本年支出合計的100%，與2018年相比，財政撥款支出減少86.94萬元，減少7.06%；主要是因為財政撥款的減少，各項開支進行縮減。

（二）財政撥款支出決算結構情況

2019年度財政撥款支出1144.98萬元，主要用於以下方麵：一般公共服務支出619.11萬元,占本年支出的54.07%；文化體育與傳媒支出9.3萬元,占本年支出的0.81%；社會保障和就業支出為54.38萬元，占本年支出的4.75%；醫療衛生和計劃生育支53.29萬元，占本年支出的4.65%；節能環保支出10萬元, 占本年支出的0.87%；城鄉社區支出6.64萬元，占本年支出的0.58%；農林水支出338.39萬元, 占本年支出的29.55%；住房保障支出27.47萬元，占本年支出的2.4%；災害防治及應急管理支出26.39萬元，占本年支出的2.3%。

（三）財政撥款支出決算具體情況

2019年度財政撥款支出年初預算數為538.89萬元，支出決算數為1144.98萬元，完成年初預算的112.47%，其中：

1、一般公共服務支出（類）政府辦公廳（室）及相關機構事務（款）行政運行（項）

年初預算為210.71萬元，支出決算為574.12萬元，完成年初預算的272.47%，決算數大於年初預算數的主要原因是人員工資普調，開支加大。

2、一般公共服務支出（類）政府辦公廳（室）及相關機構事務（款）機關服務（項）

年初預算為5萬元，支出決算為0萬元，決算數小於年初預算數的主要原因是本年人員性質變動，未產生該類人員經費。

3、一般公共服務支出（類）財政事務（款）行政運行（項）

年初預算為33.28萬元，支出決算為28.98萬元，完成年初預算的87.08%，決算數小於年初預算數的主要原因是相應的人員經費減少。

4、一般公共服務支出（類）黨委辦公廳（室）及相關機構事務（款）行政運行（項）

年初預算為17.19萬元，支出決算為16.02萬元，完成年初預算的93.19%，決算數小於年初預算數的主要原因是相應的人員經費減少。

5、文化旅遊體育與傳媒支出（類）文化和旅遊（款）群眾文化（項）

年初預算為13.65萬元，支出決算為9.3萬元，完成年初預算的68.13%，決算數小於年初預算數的主要原因是相應的人員經費減少。

6、文化旅遊體育與傳媒支出（類）廣播電視（款）行政運行（項）

年初預算為6.5萬元，支出決算為0萬元，決算數小於年初預算數的主要原因是本年人員性質變動，未產生該類人員經費。

7、社會保障和就業支出（類）人力資源和社會保障管理事務（款）行政運行（項）

年初預算為13.59萬元，支出決算為13.8萬元，完成年初預算的101.55%，決算數大於年初預算數的主要原因是人員工資普調。

8、社會保障和就業支出（類）行政事業單位離退休（款） 機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）

年初預算為40.58萬元，支出決算為40.58萬元，完成年初預算的100%。

9、社會保障和就業支出（類）其他社會保障和就業支出（款）其他社會保障和就業支出（項）

年初預算為1.31萬元，支出決算為0萬元，決算數小於年初預算數的主要原因是該類目下生活補助在本年決算時歸於民政數據，由民政部門統一決算，未體現在我單位部門決算中。

10、衛生健康支出（類）計劃生育事務（款）計劃生育事務（項）

年初預算為36.34萬元，支出決算為30.63萬元，完成年初預算的84.29%，決算數小於年初預算數的主要原因是人員經費減少。

11、衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）行政單位醫療（項）

年初預算為22.66萬元，支出決算為22.66萬元，完成年初預算的100%。

12、節能環保支出（類）自然生態保護（款）農村環境保護（項）

年初預算為10萬元，支出決算為10萬元，完成年初預算的100%。

13、城鄉社區支出（類）城鄉社區管理事務（款）行政運行（項）

年初預算為0萬元，支出決算為6.64萬元，決算數大於年初預算數的主要原因是本年人員性質變動，產生該類人員經費。

14、農林水支出（類）農業（款）行政運行（項）

年初預算為49.26萬元，支出決算為51.98萬元，完成年初預算的105.52%，決算數大於年初預算數的主要原因是人員工資普調。

14、農林水支出（類）林業和草原（款）行政運行（項）

年初預算為26.59萬元，支出決算為26.85元，完成年初預算的100.98%，決算數大於年初預算數的主要原因是人員工資普調。

15、農林水支出（類）水利（款）行政運行（項）

年初預算為0萬元，支出決算為2萬元，決算數大於年初預算數的主要原因是本年人員性質變動，產生該類人員經費。

16、農林水支出（類）扶貧（款）農村基礎設施建設（項）

年初預算為0萬元，支出決算為110.52萬元，決算數大於年初預算數的主要原因是全縣扶貧項目由縣級統一編製預算，本支出為我單位新增扶貧項目支出，未編入當年部門預算。

17、農林水支出（類）農村綜合改革（款）對村民委員會和村黨支部的補助（項）

年初預算為0萬元，支出決算為147.05萬元，決算數大於年初預算數的主要原因是2019年度對村民委員會和村黨支部的補助支出預算由縣級統一編製預算，未編入當年部門預算，但該項支出體現在鄉鎮一級決算中。

18、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）

年初預算為27.47萬元，支出決算為27.47萬元，完成年初預算的100%。

19、災害防治及應急管理支出（類）應急管理事物（款）其他應急管理事物（項）

年初預算為24.76萬元，支出決算為26.39萬元，完成年初預算的106.58%，決算數大於年初預算數的主要原因是本年人員工資普調。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2019年度財政撥款基本支出1018.46萬元，其中：人員經費810.11萬元，占基本支出的79.54%,主要包括基本工資190.97萬元，津貼補貼153.59萬元，獎金67.85萬元，機關事業單位基本養老保險費40.74萬元，職工基本醫療保險繳費22.66萬元，其他社會保障繳費7.14萬元，夥食補助費12.91萬元，住房公積金27.47萬元，職業年金繳費0.07萬元，醫療費1.2萬元，其他工資福利支出94.1萬元、生活補助189.03萬元，醫療費補助0.31萬元，獎勵金0.81萬元，其他對個人和家庭的補助支出1.26萬元；公用經費208.34萬元，占基本支出的20.46%，主要包括辦公費81.53萬元，印刷費11.31萬元，電費6.8萬元，郵電費0.42萬元，取暖費0.51萬元，差旅費4.64萬元，維修費7.39萬元，培訓費1.5萬元，公務接待費3.46萬元，專用材料費1.57萬元，勞務費0.55萬元，委托業務費0.31萬元，工會經費4.9萬元，公務用車運行維護費3.32萬元，其他交通費用18.67萬元，稅金及附加費用1.16萬元，其他商品和服務支出53.43萬元、辦公設備購置6.63萬元，其他資本性支出0.26萬元。

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

“三公”經費財政撥款支出預算為6.85萬元，支出決算為6.78萬元，完成預算的98.98%，其中：

公務接待費支出預算為3.5萬元，支出決算為3.46萬元，完成預算的98.86%，決算數小於年初預算數的主要原因是公務接待主要於政府食堂就餐，不鋪張浪費，縮減了開支。與上年相比減少1.23萬元，減少26.23%,減少的主要原因是支出嚴格按照預算執行。

公務用車購置費及運行維護費支出預算為3.35萬元，支出決算為3.32萬元，完成預算的99.1%，決算數小於年初預算數的主要原因是加強了公車派車的審批管理，嚴格按照預算執行，與上年相比減少3.3萬元，減少49.85%,減少的主要原因是支出嚴格按照預算執行。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

2019年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算3.46萬元，占50.51%,公務用車購置費及運行維護費支出決算3.35萬元，占49.49%。其中：

1、公務接待費支出決算為3.46萬元，全年共接待來訪團組132個、來賓715人次，主要是扶貧檢查、紀委查案，以及縣部門下來檢查發生的接待支出。

3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為3.35萬元，其中：公務用車運行維護費3.35萬元，主要是維修及車輛加油支出，截至2019年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為1輛。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

     2019年度本單位無政府性基金預算財政撥款收入。

九、關於2019年度預算績效情況說明

2019年我鄉按照單位財務管理製度實施各項支出，並分季度與年初預算進行比對，編製預算執行分析表，在存在偏差的支出類目上進行了分析，通過加強預算收支管理，不斷建立健全內部管理製度，梳理內部管理流程，整體支出管理水平得到提升，各項績效指標均達到了預期效果，同時對財務人員的預算控製和績效管理意識進行培訓加強，以便提升下一年度預算編製及實施的準確度。

十、其他重要事項情況說明

（一）機關運行經費支出情況

本部門2019 年度機關運行經費支出208.34萬元，比2018年246.83萬元減少了38.49萬元，減少15.59%，減少的原因是辦公費的減少。

（二）一般性支出情況

2019年本部門無會議費開支；開支培訓費1.5萬元，用於單位職工開展相應的異地崗位職能培訓，人數8人，內容為公務員入職培訓、水管員培訓、扶貧培訓等等。

（三）政府采購支出情況

本部門2019年度無政府采購支出。

（四）國有資產占用情況

截至2019年12月31日，本單位共有車輛1輛，為一般公務用車；單位價值50萬元以上通用設備0台（套）；單位價值100萬元以上專用設備0台（套）。

第四部分

 

名詞解釋

一、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的各項支出，包括人員支出和公用支出。 

二、項目支出：指在基本支出以外為完成相關行政任務和事業發展目標所發生的各項支出。 

三、“三公”經費：指通過財政撥款資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費支出。 

四、機關運行經費：是指各部門的公用經費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

 

第五部分

附件

 

麻陽苗族自治縣蘭村人民政府2019年整體支出績效評價報告

一、基本情況

麻陽苗族自治縣蘭村人民政府屬全額撥款（行政）單位。下設黨政綜合辦、經濟社會發展辦、社會管理綜治辦、衛生和計生辦、財政所、農業綜合服務中心、社會保障服務中心、規劃建設環保服務中心、文化綜合服務中心、林業和水利服務中心、安全生產監督管理中心。

二、主要職責

根據“三定”方案，我單位主要職責為：1、貫徹黨在農村的各項方針政策和上級黨委的指示、決定。2、討論決定本鄉改革開放、經濟建設和社會發展重大問題。3、創造性貫徹執行本級人民代表大會的決議和上級國家行政機關的政策規定。4、促進本行政區域內經濟和社會發展，突出以經濟建設為中心。5、負責鄉村建設的規劃、實施、管理和服務工作，推動農村城市化建設。6、搞好農田水利、農業綜合開發及各項公益事業。7、完成縣政府下達的計劃生育、征兵等項工作任務。8、加強社會主義民主法治建設，積極開展社會主義精神文明建設，做好群眾教育，搞好本地區的社會治安綜合治理和司法行政工作。

三、2019年整體支出及管理情況

2019年，我單位嚴格落實省委、省政府關於黨政機關厲行節約的有關要求，既有效保障機關運轉，又堅決製止鋪張浪費，切實規範公務消費行為，努力降低行政成本，不斷優化支出結構。2019年一般公共預算財政撥款收入1114.98萬元,上年度結轉和結餘168.48萬元，收入總計1283.36萬元；實際支出1144.98萬元，其中：工資福利支出618.71萬元，商品與服務支出201.45萬元，對個人和家庭補助支出191.41萬元，資本性支出6.89萬元；年末結餘138.38萬元。

（一）支出分類情況

2019年度財政撥款基本支出1018.46萬元，其中：

1、人員經費支出810.11萬元，占基本支出的79.54%。主要用於根據國家規定安排的工資性支出、對個人和家庭補助等人員經費支出。基本工資190.97萬元，津貼補貼153.59萬元，獎金67.85萬元，機關事業單位基本養老保險費40.74萬元，職工基本醫療保險繳費22.66萬元，其他社會保障繳費7.14萬元，夥食補助費12.91萬元，住房公積金27.47萬元，職業年金繳費0.07萬元，醫療費1.2萬元，其他工資福利支出94.1萬元、生活補助189.03萬元，醫療費補助0.31萬元，獎勵金0.81萬元，其他對個人和家庭的補助支出1.26萬元。

2、日常運行公用經費支出208.34萬元，占基本支出的20.46%，主要包括辦公費81.53萬元，印刷費11.31萬元，電費6.8萬元，郵電費0.42萬元，取暖費0.51萬元，差旅費4.64萬元，維修費7.39萬元，培訓費1.5萬元，公務接待費3.46萬元，專用材料費1.57萬元，勞務費0.55萬元，委托業務費0.31萬元，工會經費4.9萬元，公務用車運行維護費3.32萬元，其他交通費用18.67萬元，稅金及附加費用1.16萬元，其他商品和服務支出53.43萬元、辦公設備購置6.63萬元，其他資本性支出0.26萬元。

2019年度財政撥款項目支出126.52萬元，主要用於扶貧方麵的農村基礎設施建設。

（二）“三公”經費支出情況

我單位2019年“三公”經費財政撥款支出預算為6.85萬元，支出決算為6.78萬元，完成預算的98.98%，其中：

公務接待費支出預算為3.5萬元，支出決算為3.46萬元，完成預算的98.86%，決算數小於年初預算數的主要原因是公務接待主要於政府食堂就餐，不鋪張浪費，縮減了開支。與上年相比減少1.23萬元，減少26.23%,減少的主要原因是支出嚴格按照預算執行。

公務用車購置費及運行維護費支出預算為3.35萬元，支出決算為3.32萬元，完成預算的99.1%，決算數小於年初預算數的主要原因是加強了公車派車的審批管理，嚴格按照預算執行，與上年相比減少3.3萬元，減少49.85%,減少的主要原因是支出嚴格按照預算執行。

（三）資金管理情況

2019年我單位領導高度重視財務管理工作，多次專題研究財務管理工作，定期審核財務各項報表和原始憑證。根據中央和省委政策要求，我辦建立健全了財務管理製度和約束機製，進一步促進了我辦各項經費支出合法、合規和科學、有效管理。在預算執行過程中，相關責任人按照製度要求，認真履行職責，嚴格審查每項支出、每張原始憑證的真實性、有效性，確保各項支出在陽光監督之下進行，堅決杜絕鋪張浪費行為，各項公用經費，特別是““三公”經費”，都得到有效控製。

四、整體支出績效情況

2019年我鄉按照單位財務管理製度實施各項支出，並分季度與年初預算進行比對，編製預算執行分析表，在存在偏差的支出類目上進行了分析，通過加強預算收支管理，不斷建立健全內部管理製度，梳理內部管理流程，整體支出管理水平得到提升，各項績效指標均達到了預期效果，同時對財務人員的預算控製和績效管理意識進行培訓加強，以便提升下一年度預算編製及實施的準確度。

五、存在的問題

1.預算控製率有待降低。除政策性因素以外，由於部分臨時、緊急或突發的工作任務導致年中追加預算。

2. 專項資金少，資金壓力大。針對我鎮農村經濟基礎薄弱、資金壓力大的現狀，重點產業項目尚需進一步的加強。

六、建議

1、部門整體績效評價工作是一項長期性的工作，專業性強，工作量大，建議財政有關部門進一步加強開展相關的業務工作培訓，組織開展部門之間、單位之間的經驗交流，切實推進績效評價工作的開展。

    2、在部門整體支出中，對於偶然出現的突發狀況，可以調整工作順序，優先安排部分急需資金。