第三部分

2023年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2023年度收入合計1166.86萬元。與上年數1246.13萬元相比，減少79.27萬元，降幅6.27%，主要是因為財政資金緊張，厲行勤儉節約。

2023年度支出合計1166.86萬元。與上年數1246.13萬元相比，減少79.27萬元，降幅6.27%，主要是因為財政資金緊張，厲行勤儉節約。

二、收入決算情況說明

2023年度收入合計1166.86萬元，其中：財政撥款收入1166.86萬元，占100%；上級補助收入0萬元，占0%；事業收入0萬元，占0%；經營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。

三、支出決算情況說明

2023年度支出合計1166.86萬元，其中：基本支出980.32萬元，占84.01%；項目支出186.54萬元，占15.99%；上繳上級支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2023年度財政撥款收入合計1166.86萬元。與上年相比，減少79.27萬元，降幅6.27%，主要是因為財政資金緊張，厲行勤儉節約。

2023年度財政撥款支出合計1166.86萬元。與上年相比，減少79.27萬元，降幅6.27%，主要是因為財政資金緊張，厲行勤儉節約。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2023年度財政撥款支出1166.86萬元，占本年支出合計的100%，與上年相比，財政撥款支出減少79.27萬元，減少6.27%，主要是因為財政資金緊張，厲行勤儉節約。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況

2023年度財政撥款支出1166.86萬元，主要用於以下方麵：一般公共服務支出755.22萬元,占64.72%；社會保障和就業支出為72.72萬元，占6.23%；衛生健康支出43.17萬元，占3.70%；農林水支出241.25萬元,占20.68%；自然資源海洋氣象等支出6.00萬元,占0.51%；文化旅遊體育與傳媒支出5萬元，占0.43%；住房保障支出43.5萬元，占3.73%。

（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

2023年度財政撥款支出年初預算數為637.52萬元，支出決算數為1166.86萬元，完成年初預算的183.03%，其中：

1、一般公共服務（類）政府辦公廳（室）及相關機構事務（款）行政運行（項）。

年初預算為487.62萬元，支出決算為627.22萬元，完成年初預算的128.63%，決算數大於年初預算數的主要原因是：上級追加指標。

2、一般公共服務（類）政府辦公廳（室）及相關機構事務（款）其他政府辦公廳（室）及相關機構事務支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為116.2萬元，決算數大於年初預算數的主要原因是：上級追加指標。

3、一般公共服務（類）組織事務（款）其他組織事務支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為11.8萬元，決算數大於年初預算數的主要原因是：上級追加指標。

4、文化旅遊體育與傳媒支出（類）其他文化旅遊體育與傳媒支出（款）其他文化旅遊體育與傳媒支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為5萬元，決算數大於年初預算數的主要原因是：上級追加指標。

5、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）。

年初預算為60.03萬元，支出決算為58.88萬元，完成年初預算的98.08%，決算數小於年初預算數的主要原因是：指標結轉下年。

6、社會保障和就業支出（類）其他社會保障和就業支出（款）其他社會保障和就業支出（項）。

年初預算為14.48萬元，支出決算為13.84萬元，完成年初預算的95.58%，決算數小於年初預算數的主要原因是：指標結轉下年。

7、衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）行政單位醫療（項）。

年初預算為31.89萬元，支出決算為43.17萬元，完成年初預算的135.37%，決算數大於年初預算數的主要原因是：上級追加指標。

8、農林水支出（類）鞏固脫貧銜接鄉村振興（款）其他鞏固脫貧銜接鄉村振興支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為83.25萬元，決算數大於年初預算數的主要原因是：上級追加指標。

9、農林水支出（類）農村綜合改革（款）對村民委員會和村黨支部的補助（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為157.99萬元，決算數大於年初預算數的主要原因是：上級追加指標。

10、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）。

年初預算為43.5萬元，支出決算為43.5萬元，完成年初預算的100%，決算數等於年初預算數。

11、自然資源海洋氣象等支出（類）自然資源事務（款）地質勘查與礦產資源管理（項）

年初預算為0萬元，支出決算為6萬元，決算數大於年初預算數的主要原因是：上級追加指標。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2023年度財政撥款基本支出980.32萬元，其中：

人員經費811.22萬元，占基本支出的82.75%,主要包括基本工資156.13萬元，津貼補貼143.28萬元，獎金90.1萬元，夥食補助費2.96萬元，績效工資22.59萬元，機關事業單位基本養老保險繳費104.39萬元，職工基本醫療保險繳費31.89萬元，其他社會保障繳費8.47萬元，住房公積金43.5萬元，職業年金繳費0.81萬元，生活補助204.63萬元，撫恤金1.52萬元，其他對個人和家庭的補助0.95萬元。

公用經費169.1萬元，占基本支出的17.25%，主要包括辦公費67.1萬元，印刷費32.34萬元，電費4.88萬元，差旅費33.18萬元，維修（護）費5.83萬元，培訓費0.35萬元，公務接待費7.76萬元，勞務費0.9萬元，其他交通費用10萬元，公務用車運行維護費3.16萬元，其他商品和服務支出3.6萬元。

七、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

“三公”經費財政撥款支出預算為13.8萬元，支出決算為10.92萬元，完成預算的79.13%，決算數小於預算數的主要原因是本年度正常壓減“三公”經費。其中：

因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元。

公務接待費支出預算為10.5萬元，支出決算為7.76萬元，完成預算的73.90%，決算數小於預算數的主要原因是本年度正常壓減“三公”經費。

公務用車購置費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元。

公務用車運行維護費支出預算為3.30萬元，支出決算為3.16萬元，完成預算的95.76%，決算數小於預算數的主要原因是本年度正常壓減“三公”經費。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

2023年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算7.76萬元，占71.06%,因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,公務用車購置費及運行維護費支出決算3.16萬元，占28.94%。其中：

1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，支出決算為0萬元。

2、公務接待費支出決算為7.76萬元，全年共接待來訪團組146個、來賓758人次，主要是鄉村振興工作檢查、財政工作檢查、人居環境衛生工作檢查、黨建工作檢查、林管站工作檢查、農技站工作檢查、武裝安全工作檢查發生的接待支出。

3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為3.16萬元，其中：公務用車購置費0萬元，公務用車運行維護費3.16萬元，主要是車輛保養維修、正常油耗費，截至2023年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為1輛。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

2023年度石羊哨鄉人民政府無政府性基金預算財政撥款收入和支出。

九、關於機關運行經費支出說明

本部門2023年度機關運行經費支出172.32萬元，比上年決算數減少1.73萬元，降低0.99%。主要原因是：厲行勤儉節約，嚴格控製公用經費。

十、一般性支出情況說明

2023年本部門開支會議費0萬元，開支培訓費0萬元。

十一、關於政府采購支出說明

本部門2023年度政府采購支出總額0萬元。

十二、關於國有資產占用情況說明

截至2023年12月31日，本單位共有車輛1輛，其中，主要領導幹部用車1輛，單位價值50萬元以上通用設備0台（套）；單位價值100萬元以上專用設備0台（套）。

十三、關於2023年度預算績效情況的說明

（一）績效管理工作開展情況

對照麻財績〔2024〕7號文件規定的考核指標，我鄉從預算配置、預算管理、履職效益等方麵對2023年部門整體支出績效開展了評價。本單位2023年總收入1166.86萬元，其中年初預算安排637.52萬元，年度預算追加529.34萬元。實際總支出1166.86萬元，其中基本支出980.32萬元，占全年總支出的84.01%；項目支出186.54萬元，占全年總支出的15.99%。項目績效目標完成情況：一是財務管理工作規範、合法、及時、有序，經費支出嚴格按預算執行。對單位的報賬及時審核、支付並進行賬務處理。辦公設備等固定資產及時入賬，編製上報年度資產報表，對單位房屋和公務用車信息予以核實，建立公務車輛用油及租車台賬，重申財務管理辦法和報賬審批流程，做到同類報賬事項審批流程統一，附件一致，原始憑證規範；二是貫徹落實中央和省關於壓縮一般性支出的要求，厲行節約，嚴控開支，將一般性支出控製在一定限額以內。一是加強經費合法合規性審核，嚴格按製度政策辦事，不隨意開口子，超預算、超標準、超範圍、無政策依據的經費不予支出。二是注重經費支出的必要性和有效性審核，沒有必要的事項和成效不大事項盡量不開支，提高了資金效益，減少了鋪張浪費。三是嚴控“三公”經費支出；三是科學合理地編製2023年部門預算，編實基本支出，壓縮一般性支出。對2023年度部門整體支出進行了績效評價，各項指標控製較好，按要求上報績效評價報告網站公開。各項應向社會公開的信息及時、完整、真實，更加細化，部門預決算信息透明度進一步提高。

（二）部門（單位）整體支出績效情況

本單位2023年狠抓重點工作，較好地完成了各項目標工作任務，取得了較好的經濟和社會效益，行政效能明顯提高，社會公眾滿意度不斷提升。

（三）存在的問題及原因分析

對照部門整體支出績效評價指標標準和我單位自評得分，反映出在整體支出的預算編製、執行和管理過程中，存在一些問題和不足主要是因為年初預算編製前瞻性偏低，造成預算執行偏低。

第四部分

名詞解釋

一、財政撥款收入：指省級財政部門當年撥付的資金。

二、其他收入：主要是縣級財政部門當年撥付的資金。

三、年初結轉和結餘：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規定繼續使用的資金。

四、年末結轉和結餘：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需延遲到以後年度按有關規定繼續使用的資金。

五、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的各項支出，包括人員支出和公用支出。

六、“三公”經費：指通過財政撥款資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費支出。

七、機關運行經費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）用於購買和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

八、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

第五部分

附 件

2023年度部門整體支出績效自評報告。

一、機構編製人員情況

本單位業務部門11個(其中二級事業單位 0 個)，共有行政編製17個，事業編製24個，實有行政編製人員16人，超編0名，實有事業編製人員20人，超編0人，單位退休人員7人。

二、單位主要職能與年度績效目標

  1、貫徹執行黨的路線、方針、政策和國家的法律、法規，落實上級黨委、政府的各項決議和決定，落實科學發展觀，堅持以人為本，製訂本鄉的工作目標、發展規劃和實施辦法，並組織實施。

  2、以經濟建設為中心，加強農村基層基礎係列化建設，強化機關幹部作風，增強“雙向”服務意識，提高辦事效率，促進農村經濟發展。

  3、執行本級黨代會和人民代表大會的決議，執行上級黨政機關的決定和命令，保證其在本行政區域內的貫徹執行和落實。

  4、加強黨的建設，做好黨的工作；加強勤政、廉政建設；加強幹部隊伍的管理，充分發揮基層黨組織在“四化”，建設中的核心領導作用。

  5、製定本行政區域內的經濟和社會發展規劃，並組織實施。

  6、強化社會治安綜合治理，以法治鄉，建設文明小區，驅邪鎮惡，打擊犯罪，穩定社會秩序，保一方平安。

  7、製訂本轄區三個文明建設工作規則，抓好全鄉物質文明、精神文明和政治文明建設，全麵推進民主政治和法治建設工作。

  8、管理好本行政區域內的科學、教育、文化、衛生、體育事業和財政、民政、物價、公安、司法、計劃生育等各項行政工作。

  9、製定鄉鎮企業、村級企業的發展規劃，並組織實施。

  10、組織資源、技術、人才開發，匯集和傳播經濟信息，組織和協調各行各業，為企業和合作經濟組織服務，管理和推廣科學技術成果。

  11、按照國家的法律和法規，對本行政區域內各行業各企業實行監督，保障合作經營和個體經營者照章納稅，守法致富。

  12、協調行政區域內各村、社區、各行各業、各經濟組織之間，政府同企業之間的關係。

  13、指導村(居)民委員會發揮群眾組織的自我教育、自我管理、自我建設、自我服務的作用。

  14、承辦縣委、縣政府交辦的其他事項。

三、年度整體支出及管理情況

1.基本支出情況

2023年預算總收入637.52萬元，其中年初預算安排637.52萬元，年度預算追加0萬元，上年結轉收入0萬元。實際總支出1166.86萬元，其中基本支出980.32萬元，占年初預算基本支出的154.74%，占全年總支出的84.01%:項目支出186.54萬元，占年初預算項目支出的466.35%，占全年總支出的15.99%;年度結餘0萬元，占總收入的0%。

2. “三公”經費支出情況

“三公”經費年初預算13.8萬元，其中公務接待費10.5萬元，公務用車運行費3.3萬元，出國考察經費0萬元。實際“三公”經費支出10.92萬元，占年初預算的79.13%，其中公務接待費    7.76萬元，占年初預算的73.9%，公務用車運行費3.16萬元，占年初預算的95.76%，出國考察0萬元，占年初預算0%。“三公”經費結餘0萬元，結餘率0%。

3.資金管理情況

我鄉主要從以下幾個方麵加強預算管理：

(1)進一步完善製度建設。按照《行政事業單位內部控製規範（試行）規定，對現有的差旅費、培訓費、公務接待費、辦公用品支出、車輛運行維護管理製度，從控製目標、業務流程、審批權限及相關表單等進行規範。

(2)實行厲行節約常態化管理。嚴格落實《黨政機關厲行節約反對浪費條例》規定，對照機關內控製度嚴格執行公務支出管理製度，大力壓縮一般性支出，從嚴控製“三公”經費。

(3)按要求做好部門預決算工作。

四、整體支出績效目標完成情況  

我鄉狠抓重點工作，較好地完成了各項目標工作任務，取得了較好的經濟和社會效益，行政效能明顯提高，社會公眾滿意度不斷提升。

五、存在的問題

從我鄉整體支出情況的分析，反映出目前在整體支出的預算編製、執行和管理過程中，依然存在一些問題和不足：

沒有考慮到預算的嚴謹性，有些工作經費預算有偏差，預算編製的計劃性有待提高。

六、改進措施與建議

針對上述存在的問題及我鄉整體支出管理工作的需要，擬實施的改進措施如下：

（一）加快預算執行

加快結餘結轉消化，及時撥付資金，對新增資金需求優先使用結餘結轉資金解決，統籌合理使用，繼續開展支出情況調度分析，督促加快項目實施，加快資金結算，避免形成結餘。

（二）加強預算控製

減少追加事項，跨年項目資金盡量按項目進度分次申報資金。確需當年追加預算的，當年形成支出。當年不能完全支出的，調整支出安排調劑用於其他符合政策規定的支出。