第一部分 麻陽苗族自治縣郭公坪鎮人民政府單位概況

一、部門職責

二、機構設置及決算單位構成

第二部分 部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

九、財政撥款“三公”經費支出決算表

第三部分 部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

八、政府性基金預算收入支出決算情況

九、關於機關運行經費支出說明

十、一般性支出情況說明

十一、關於政府采購支出說明

十二、關於國有資產占用情況說明

十三、關於2024年度預算績效管理情況的說明

第四部分 名詞解釋

第五部分 附件

第一部分 麻陽苗族自治縣郭公坪鎮人民政府單位概況

一、部門職責

1、貫徹執行黨的路線、方針、政策和國家的法律、法規，落實上級黨委、政府的各項決議和決定，落實科學發展觀，堅持以人為本，製訂本鎮的工作目標、發展規劃和實施辦法，並組織實施。

2、以經濟建設為中心，加強農村基層基礎係列化建設，強化機關幹部作風，增強“雙向”服務意識，提高辦事效率，促進農村經濟發展。

3、執行本級黨代會和人民代表大會的決議，執行上級黨政機關的決定和命令，保證其在本行政區域內的貫徹執行和落實。

4、加強黨的建設，做好黨的工作；加強勤政、廉政建設；加強幹部隊伍的管理，充分發揮基層黨組織在“四化”，建設中的核心領導作用。

5、製定本行政區域內的經濟和社會發展規劃，並組織實施。

6、強化社會治安綜合治理，以法治鄉，建設文明小區，驅邪鎮惡，打擊犯罪，穩定社會秩序，保一方平安。

7、製訂本轄區三個文明建設工作規則，抓好全鎮物質文明、精神文明和政治文明建設，全麵推進民主政治和法治建設工作。

8、管理好本行政區域內的科學、教育、文化、衛生、體育事業和財政、民政、物價、公安、司法、計劃生育等各項行政工作。

9、製定鄉鎮企業、村級企業的發展規劃，並組織實施。

10、組織資源、技術、人才開發，匯集和傳播經濟信息，組織和協調各行各業，為企業和合作經濟組織服務，管理和推廣科學技術成果。

11、按照國家的法律和法規，對本行政區域內各行業各企業實行監督，保障合作經營和個體經營者照章納稅，守法致富。

12、協調行政區域內各村、各行各業、各經濟組織之間，政府同企業之間的關係。

13、指導村民委員會發揮群眾組織的自我教育、自我管理、自我建設、自我服務的作用。

14、承辦縣委、縣政府交辦的其他事項。 

二、機構設置及決算單位構成

（一）內設機構設置。

麻陽苗族自治縣郭公坪鎮人民政府屬全額撥款（行政）單位。下設行政單位5個；事業單位6個，分別為：黨政綜合辦、經濟社會發展辦、社會管理綜治辦、衛生和計生辦、財政所、農業綜合服務中心、社會保障服務中心、規劃建設環保服務中心、文化綜合服務中心、林業和水利服務中心、安全生產監督和交通管理中心。

（二）決算單位構成。

麻陽苗族自治縣郭公坪鎮人民政府單位2023年部門決算公開單位：麻陽苗族自治縣郭公坪鎮人民政府單位本級。

第二部分    部門決算表

（公開9張表附後）

第三部分 2024年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2024年度收、支總計1382.96萬元。與上年相比，增加27.07萬元，增長2%，主要是因為年初預算調整，收入增加。

二、收入決算情況說明

2024年度收入合計1382.96萬元，其中：財政撥款收入1382.96萬元，占100%。

三、支出決算情況說明

2024年度支出合計1382.96萬元，其中：基本支出1147.17萬元，占82.3%；項目支出235.79萬元，占17.7%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2024年度財政撥款收、支總計1382.96萬元，與上年相比，增加27.07萬元，增長2%，主要是因為年初預算調整，收入增加。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2024年度財政撥款支出1382.96萬元，占本年支出合計的100%，與上年相比，財政撥款支出增加27.07萬元，增長2%，主要是因為年初預算調整，收入增加。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況

2024年度財政撥款支出1382.96萬元，主要用於以下方麵：一般公共服務支出652.69萬元,占47.2%；文化旅遊體育與傳媒支出19.3萬元,占0.14%；社會保障和就業支出為102.67萬元，占7.42%；衛生健康支出25.79萬元，占1.86%；城鄉社區支出69.31萬元,占5%；農林水支出444.97萬元,占32.18%；商業服務業支出4萬元，占0.29%；住房保障支出42.25萬元，占3%；災害防治及應急管理支出21.98萬元，占1.6%。

（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

2024年度財政撥款支出年初預算數為617.15萬元，支出決算數為1382.96萬元，完成年初預算的224%，其中：

1、一般公共服務支出（類）政府辦公廳（室）及相關機構事務（款）行政運行（項）。

年初預算為477.77萬元，支出決算為470.39萬元，完成年初預算的98.5%，決算數大於年初預算數的主要原因是：政府日常開支。

2、一般公共服務（類）政府辦公廳（室）及相關機構事務（款）其他政府辦公廳（室）及相關機構事務（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為179.65萬元，完成年初預算的100%，決算數大於年初預算數的主要原因是：政府日常開支。

3、一般公共服務（類）統計信息實物（款）專項普查活動（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為0.66萬元，完成年初預算的100%，決算數大於年初預算數的主要原因是：鄉鎮“五經普”活動開展。

4、一般公共服務（類）其他一般公共服務支出（款）其他一般公共服務支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為2萬元。決算數大於年初預算數的主要原因是：報告解決或者上級追加資金用於政府行政運行。

5、一般行政管理事務（類）文化和旅遊（款）其他文化和旅遊支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為9.3萬元。決算數大於年初預算數的主要原因是：報告解決或者上級追加資金用於政府行政運行。

6、一般行政管理事務（類）體育（款）其他體育競賽（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為10萬元。決算數大於年初預算數的主要原因是：傳統龍舟賽的活動開展。

7、社會保障和就業支出（類）行政單位養老支出（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）。

年初預算為57.93萬元，支出決算為57.93萬元。

8、社會保障和就業支出（類）其他社會保障和就業支出（款）其他就業補助支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算1萬元。決算數大於年初預算數的主要原因是：報告解決或者上級追加資金。

9、社會保障和就業支出（類）撫恤（款）死亡撫恤（項）。

年初預算為0萬元，支出決算11.29萬元。決算數大於年初預算數的主要原因是：突發政策性撫恤支出，年初未預算。

10、社會保障和就業支出（類）行政單位養老支出（款）其他社會保障和就業支出（項）。

年初預算為8.67萬元，支出決算25.73萬元。

11、衛生健康支出（類）行政事業單位醫療支出（款）行政單位醫療支出（項）。

年初預算為30.78萬元，支出決算25.79萬元。

12、城鄉社區支出（類）城鄉社區公共設施（款）其他城鄉社區公共設施支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算48.75萬元。完成年初預算的100%，決算數大於年初預算數的主要原因是：報告解決或者上級追加資金。

13、城鄉社區支出（類）國有土地使用權出讓收入安排支出（款）農業農村生態環境支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算20.56萬元。完成年初預算的100%，決算數大於年初預算數的主要原因是：報告解決或者上級追加資金。

14、農林水支出（類）農業農村（款）農村合作經濟支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算10萬元。完成年初預算的100%，決算數大於年初預算數的主要原因是：報告解決或者上級追加資金。

15、農林水支出（類）農業農村（款）農業生態資源保護（項）。

年初預算為0萬元，支出決算55.29萬元。完成年初預算的100%，決算數大於年初預算數的主要原因是：報告解決或者上級追加資金。

16、農林水支出（類）鞏固脫貧銜接鄉村振興（款）其他鞏固脫貧銜接鄉村振興支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算94.96萬元。完成年初預算的100%，決算數大於年初預算數的主要原因是：報告解決或者上級追加資金。

17、農林水支出（類）農業農村（款）農業生態資源保護（項）。

年初預算為0萬元，支出決算55.29萬元。完成年初預算的100%，決算數大於年初預算數的主要原因是：報告解決或者上級追加資金。

18、農林水支出（類）農村綜合改革（款）對村民委員會和村黨支部的補助（項）。

年初預算為0萬元，支出決算271.26萬元。完成年初預算的100%，決算數大於年初預算數的主要原因是：報告解決或者上級追加資金。

19、農林水支出（類）大中型水庫移民後期扶持基金支出（款）基礎設施建設和經濟發展（項）。

年初預算為0萬元，支出決算13.46萬元。完成年初預算的100%，決算數大於年初預算數的主要原因是：報告解決或者上級追加資金。

20、商品服務業支出（類） 商業流通事務（款）其他商業流通事務支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算4萬元。完成年初預算的100%，決算數大於年初預算數的主要原因是：報告解決或者上級追加資金。

21、住房保障支出（類） 住房改革支出（款）住房公積金（項）。

年初預算為42萬元，支出決算42.25萬元。

22、災害防治及應急管理（類）應急管理事務（款）其他應急管理支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算13.48萬元。

23、災害防治及應急管理（類）自然災害救災及恢複重建支出（款）自然災害救災補助（項）。

年初預算為0萬元，支出決算4萬元。

24、災害防治及應急管理（類）自然災害救災及恢複重建支出（款）其他自然災害救災及恢複重建支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算2.8萬元。完成年初預算的100%，決算數大於年初預算數的主要原因是：報告解決或者上級追加資金。

25、災害防治及應急管理（類）其他災害防治及應急管理支出（款）其他災害防治及應急管理支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算1.7萬元。完成年初預算的100%，決算數大於年初預算數的主要原因是：報告解決或者上級追加資金。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2024年度一般公共預算財政撥款基本支出1113.16萬元，其中：

人員經費：838.72萬元，占基本支出的75.35%,主要包括基本基本工資：81.96萬元、津貼補貼：219.67萬元、獎金：40.31萬、夥食補助費：3.3萬元、機關事業單位基本養老保險繳費：79.01萬元、 職工基本醫療保險繳費：25.79萬元、其他社會保障繳費：6.43萬元、住房公積金：42.25萬元、撫恤金：11.29萬元、生活補助：325.78萬元、救濟費：0.26萬元、獎勵金：1.23萬元、  其他對個人和家庭的補助：1.44萬元等。

公用經費274.44萬元，占基本支出的24.65%，主要包括辦公費：88.44萬元、印刷費：11.86萬元、電費：3.4萬元、水費：1.39萬元、郵電費：0.1萬元、差旅費：26.37萬元、維修（護）費：8.91萬元、專用材料費：20.85萬元、培訓費：0.3萬元、公務接待費：12.69萬元、勞務費：25.6萬元、委托業務費：0.5萬元、工會經費：8.96萬元、公務用車運行維護費:2.78萬元、其他交通費用:0.12萬元、其他商品和服務:62.18萬元。

七、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明（注意：“三公”經費不再是一般公共預算財政撥款口徑，而是財政撥款口徑）

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

2024年度“三公”經費財政撥款支出預算為16萬元，支出決算為15.47萬元，完成預算的96.7%；與上年相比減少0.17萬元。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

1.因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的100%；與上年相比增加（減少）0萬元，增長（降低）0%。2024年度安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2.公務用車購置費及運行維護費支出預算為3萬元，支出決算為2.78萬元，完成預算的92.67%；與上年相比減少0.17萬元，降低5.7%。其中：

公務用車運行維護費支出預算為3萬元，支出決算為2.78萬元，

主要是公務用車運行維護支出，完成預算的92.67%；與上年相比減少0.17萬元，降低5.7%。決算數小於預算數的主要原因是公務用車使用相比去年減少。決算數小於上年數的主要原因是公務用車使用相比去年減少。截至2024年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為1輛。

3.公務接待費支出預算為13萬元，支出決算為12.69萬元，完成預算的97.6%；與上年相比無變化。決算數小於預算數的主要原因是嚴格落實中央八項規定。2024年度共接待來訪團組120個、來賓480人次，主要上級單位來人檢查等發生的接待支出。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

2024年度政府性基金預算財政撥款收入34.02萬元；年初結轉和結餘0萬元；支出34.02萬元，其中基本支出34.02萬元，項目支出0萬元；年末結轉和結餘0萬元。具體情況如下：

1、城鄉社區支出（類）國有土地使用權出讓收入安排支出（款）農業農村生態環境支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算20.56萬元。完成年初預算的100%，決算數大於年初預算數的主要原因是：報告解決或者上級追加資金。

2、農林水支出（類）大中型水庫移民後期扶持基金支出（款）基礎設施建設和經濟發展（項）。

年初預算為0萬元，支出決算13.46萬元。完成年初預算的100%，決算數大於年初預算數的主要原因是：報告解決或者上級追加資金。

九、關於機關運行經費支出說明

本部門2024年度機關運行經費支出274.44萬元（與部門決算中行政單位和參照公務員法管理事業單位財政撥款基本支出中公用經費之和一致），比上年決算數增加49.854萬元，增長22%。主要原因是：政府日常開支增加。

十、一般性支出情況說明

2024年本部門開支培訓費0.3萬元，用於開展政府職工培訓，人數2人，內容為事業單位培訓；

十一、關於政府采購支出說明

本部門2023年度無政府采購支出。

十二、關於國有資產占用情況說明

截至2024年12月31日，部門（單位）共有車輛1輛，其中，副部（省）級及以上領導用車0輛、主要負責人用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、離退休幹部服務用車0輛、其他用車1輛，其他用車主要是用於公務辦事；單位價值100萬元以上設備（不含車輛）0台（套）。

十三、關於2024年度預算績效情況的說明

（一）績效評價工作開展情況。一是績效自評開展情況。組織對2024年度本部門（單位）整體支出開展績效自評，涉及項目11 個，共涉及資金235.79萬元。其中，一般公共預算項目11個235.79萬元，占一般公共預算支出總額的17.5%；政府性基金預算項目0 個0萬元，占政府性基金預算支出總額的0%；國有資本經營預算項目0 個0 萬元，占國有資本經營預算支出總額的0%；社會保險基金預算項目0 個0 萬元，占社會保險基金預算支出總額的0%。

（二）績效評價結果。一是績效自評結果。2024年度本部門（單位）整體支出全年預算數1382.96萬元，執行數1382.96萬元，完成預算的100%，績效自評得分93分，評價等級為“好”。績效目標完成情況：一是推動日常財務管理規嚴格按預算執行。對單位的報賬及時審核、支付並進行賬務處理。辦公設備等固定資產及時入賬，編製上報年度資產報表，對單位房屋和公務用車信息予以核實，建立公務車輛用油及租車台賬，重申財務管理辦法和報賬審批流程，做到同類報賬事項審批流程統一，附件一致，原始憑證規範；二是促進各項經費支出節支增效，貫徹落實中央和省關於壓縮一般性支出的要求，厲行節約，嚴控開支，將一般性支出控製在一定限額以內。加強經費合法合規性審核，嚴格按製度政策辦事，不隨意開口子，超預算、超標準、超範圍、無政策依據的經費不予支出。注重經費支出的必要性和有效性審核，沒有必要的事項和成效不大事項盡量不開支，提高了資金效益，減少了鋪張浪費。嚴控“三公”經費支出。三是科學合理地編製2024年部門預算，編實基本支出，壓縮一般性支出。對2024年度部門整體支出進行了績效評價，各項指標控製較好，按要求上報績效評價報告網站公開。各項應向社會公開的信息及時、完整、真實，更加細化，部門預決算信息透明度進一步提高。

發現的主要問題及原因：內部控製不足。還需要不斷建立健全內部管理製度，控製開支，勒緊褲腰帶過日子

（三）評價結果應用情況。

根據預算績效管理要求，本單位組織開展2024年度部門整體支出績效自評。評價結果顯示，本單位績效評價結果為優，達到了預期績效目標。

第四部分    名詞解釋

一、基本支出：指為保障機構正常運轉、日常工作任務而發生的各項支出，包括人員支出和公用支出。

二、項目支出：指在基本支出以外為完成相關行政任務和事業發展目標所發生的各項支出。

三、“三公”經費:指通過財政撥款資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費支出。

四、機關運行經費：是指各部門的公用經費，包括辦公及印刷、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

第五部分   附 件

麻陽苗族自治縣郭公坪鎮人民政府2024年績效自評報告

一、機構編製人員情況

本單位業務股室9個(其中二級事業單位4個)，共有行政編製17個，事業編製29個，實有行政編製人員16人，超編0名，實有事業編製人員19人，超編0人，單位退休人員10人。

二、單位主要職能與年度績效目標

（一）部門職能職責

1.貫徹執行黨的路線、方針、政策和國家的法律、法規，落實上級黨委、政府的各項決議和決定，落實科學發展觀，堅持以人為本，製訂本鎮的工作目標、發展規劃和實施辦法，並組織實施。

2.以經濟建設為中心，加強農村基層基礎係列化建設，強化機關幹部作風，增強“雙向”服務意識，提高辦事效率，促進農村經濟發展。

3.執行本級黨代會和人民代表大會的決議，執行上級黨政機關的決定和命令，保證其在本行政區域內的貫徹執行和落實。

4.加強黨的建設，做好黨的工作；加強勤政、廉政建設；加強幹部隊伍的管理，充分發揮基層黨組織在“四化”，建設中的核心領導作用。

5.製定本行政區域內的經濟和社會發展規劃，並組織實施。

6.強化社會治安綜合治理，以法治鎮，建設文明小區，驅邪鎮惡，打擊犯罪，穩定社會秩序，保一方平安。

7.製訂本轄區三個文明建設工作規則，抓好全鎮物質文明、精神文明和政治文明建設，全麵推進民主政治和法治建設工作。

8.管理好本行政區域內的科學、教育、文化、衛生、體育事業和財政、民政、物價、公安、司法、計劃生育等各項行政工作。

9.製定鄉鎮企業、村級企業的發展規劃，並組織實施。

10.組織資源、技術、人才開發，匯集和傳播經濟信息，組織和協調各行各業，為企業和合作經濟組織服務，管理和推廣科學技術成果。

11.按照國家的法律和法規，對本行政區域內各行業各企業實行監督，保障合作經營和個體經營者照章納稅，守法致富。

12.協調行政區域內各村、社區、各行各業、各經濟組織之間，政府同企業之間的關係。

13.指導村(居)民委員會發揮群眾組織的自我教育、自我管理、自我建設、自我服務的作用。

14.承辦縣委、縣政府交辦的其他事項。

三、年度整體支出及管理情況

2023年預算總收入1382.96萬元，其中年初預算安排617.15萬元，年度預算追加765.81萬元，上年結轉收入0萬元。實際總支出1382.96萬元，其中基本支出1113.16萬元，占年初預算基本支出的182%，占全年總支出的80.5%；項目支出235.79萬元，占年初預算項目支出的392%，占全年總支出的17%;年度結餘0萬元，占總收入的0%。

（一）基本支出情況

“三公”經費支出情況，“三公”經費年初預算萬16元，其中公務接待費13萬元，公務用車運行費3萬元，出國考察經費0萬元。實際“三公”經費支出15.47萬元，占年初預算的97%，其中公務接待費12.69萬元，占年初預算的79.3%，公務用車運行費2.78萬元，占年初預算的17.4%，出國考察0萬元，占年初預算0%。“三公”經費結餘0.53萬元，結餘率3.3%。

（二）資金管理情況(內部管理製度措施)

我鎮主要從以下幾個方麵加強預算管理：

1.進一步完善製度建設。按照《行政事業單位內部控製規範（試行）規定，對現有的差旅費、培訓費、公務接待費、辦公用品支出、車輛運行維護管理製度，從控製目標、業務流程、審批權限及相關表單等進行規範。

2.實行厲行節約常態化管理。嚴格落實《黨政機關厲行節約反對浪費條例》規定，對照機關內控製度嚴格執行公務支出管理製度，大力壓縮一般性支出，從嚴控製“三公”經費。

3.按要求做好部門預決算工作。

四、整體支出績效目標完成情況

我鎮狠抓重點工作，較好地完成了各項目標工作任務，取得了較好的經濟和社會效益，行政效能明顯提高，社會公眾滿意度不斷提升。

五、存在的問題

從我鎮整體支出情況的分析，反映出目前在整體支出的預算編製、執行和管理過程中，依然存在一些問題和不足：

沒有考慮到預算的嚴謹性，有些工作經費預算有偏差，預算編製的計劃性有待提高。

六、改進措施與建議

針對上述存在的問題及我鎮整體支出管理工作的需要，擬實施的改進措施如下：

（一）加快預算執行

加快結餘結轉消化，及時撥付資金，對新增資金需求優先使用結餘結轉資金解決，統籌合理使用，繼續開展支出情況調度分析，督促加快項目實施，加快資金結算，避免形成結餘。

（二）加強預算控製

減少追加事項，跨年項目資金盡量按項目進度分次申報資金。確需當年追加預算的，當年形成支出。當年不能完全支出的，調整支出安排調劑用於其他符合政策規定的支出。