第三部分

 

2019年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2019年決算收入1839.40萬元，支出1915.27萬元,2018年決算收入2164.32萬元，支出1537.61萬元；，故2019年收入相比2018年的同比減少15.00%、2019年支出相比2018年同比增長24.56%。主要原因是收入減少，同時項目支出增加。

二、收入決算情況說明

2019年財政收入1839.40萬元，其中：1839.40萬元，占100%。

三、支出決算情況說明

2019年財政支出總計1915.27萬元，其中：基本支出1141.97萬元，占59.62%；項目支出773.31萬元，占40.38%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

    2019年財政收入1839.40萬元，都為一般公共預算收入1839.40萬元。而2018年財政收入2164.32萬元。都為一般公共預算收入2164.32萬元。

2019年財政支出總計1915.27萬元。其中一般公共服務支出721.61萬元（其中基本支出為721.61萬元）；科學技術支出17.92萬元；文化體育與傳媒支出31.61萬元；社會保障和就業支出54.27萬元；衛生健康支出27.47萬元；節能環保支出19.6萬元；城鄉社區支出11.6萬元；農林水支出987.28萬元（包括基本支出236.97萬元，項目支出750.31萬元）；資源勘探信息等支出5.63萬元；住房保障支出30.28萬元；災害防治及應急管理支出8萬元。

2019年決算一般公共預算財政撥款支出總計1915.27萬元。其中一般公共服務支出721.61萬元（其中基本支出為721.61萬元）；科學技術支出17.92萬元；文化體育與傳媒支出31.61萬元；社會保障和就業支出54.27萬元；衛生健康支出27.47萬元；節能環保支出19.6萬元；城鄉社區支出11.6萬元；農林水支出987.28萬元（包括基本支出236.97萬元，項目支出750.31萬元）；資源勘探信息等支出5.63萬元；住房保障支出30.28萬元；災害防治及應急管理支出8萬元。2018年決算一般公共預算財政撥款支出總計1537.61萬元。其中一般公共服務支出1256.29萬元（包括基本支出641.95萬元，項目支出614.35萬元）；公共安全支出0.4萬元；文化體育與傳媒支出6.39萬元；醫療衛生與計劃生育支出22.31萬元；節能環保支出15萬元；城鄉社區支出10.83萬元；農林水支出186.22萬元；資源勘探信息等支出13.09萬元；住房保障支出27.08萬元

故2019年同比2018年的預算總體同比增長24.56%，主要原因是支出增加，各項明細變化如下：一般公共服務支出同比增長12.41%，科學技術支出增長100%；文化體育與傳媒支出同比增長394.68%，，衛生健康支出同比增加23.15%，節能環保同比增加30.56%；農林水支出同比增加23.32%，資源信息勘探同比下降57.00%，住房保障支出同比增加11.82%;災害防治及應急管理支出增長100%。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）財政撥款支出決算總體情況

2019年決算一般公共預算財政撥款支出總計1915.27萬元，占本年支出合計的100%，2019年支出相比2018年增長337.67萬元，24.56%，主要為集鎮安置房建設資金的增加

（二）財政撥款支出決算結構情況

2019年決算一般公共預算財政撥款支出總計1915.27萬元。其中一般公共服務支出721.61萬元（其中基本支出為721.61萬元），占比37.68%；科學技術支出17.92萬元，占比0.94%；文化體育與傳媒支出31.61萬元，占比1.65%；社會保障和就業支出54.27萬元，占比2.83%；衛生健康支出27.47萬元，占比1.43%，節能環保支出19.6萬元，占比1.02%；城鄉社區支出11.6萬元，占比0.61%；農林水支出987.28萬元（包括基本支出236.97萬元，項目支出750.31萬元），占比51.55%；資源勘探信息等支出5.63萬元，占比0.29%；住房保障支出30.28萬元占比1.58%，災害防治及應急管理支出8萬元，占比0.42%。

（三）財政撥款支出決算具體情況

2019年度財政撥款支出年初預算數為596.98萬元，支出決算數為1915.27萬元，完成年初預算的320%，其中：

1、一般公共服務支出（類）政府辦公廳（室）及相關機構事務（款）行政運行（項）

年初預算486.44萬元，支出決算為721.61萬元，完成年初預算的148%，決算數大於年初預算數的主要原因是：政府開支的增加。

2、社會保障和就業支出（類）人力資源和社會保障管理事務（款）行政運行（項）

年初預算支出11.18萬元，支出決算為54.27萬元,完成年初預算的485%，決算數大於年初預算數的主要原因是上級撥付民政資金。

3、節能環保支出（類）自然生態保護（款）農村環境保護（項）

年初預算支出15萬元，支出決算為19.6萬元,完成年初預算的130%，決算數大於年初預算數的主要原因是：垃圾環境治理經費的支出增加。

4、城鄉社區支出（類）城鄉社區管理事務（款）行政運行（項）

     年初預算支出11.6萬元，支出決算為11.6萬元完成年初預算的100%。

5、農林水支出（類）農業（款）行政運行（項）

年初預算支出72.76萬元，支出決算為987.28萬元（包括基本支出236.97萬元，項目支出750.31萬元）完成年初預算的1356%，決算數大於年初預算數的主要原因是：項目增加。

6、科學技術支出（類）科學技術（款）行政運行（項）

年初預算支出0元，支出決算為17.92萬元,完成年初預算的100%，決算數大於年初預算數的主要原因是：科學技術方麵的支出增加。

7、文化旅遊體育與傳媒支出（類）文化和旅遊（款）群眾文化（項）

年初預算支出0元，支出決算為31.61萬元，完成年初預算的100%，決算數大於（小於）年初預算數的主要原因是：文體方麵的支出增加。

8、衛生健康支出（類）計劃生育事務（款）計劃生育事務（項）

年初預算支出0元，支出決算為27.47萬元,完成年初預算的100%，決算數大於年初預算數的主要原因是：衛生健康支出增加。

9、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）

年初預算支出0元，支出決算為30.28萬元完成年初預算的100%，決算數大於年初預算數的主要原因是：幹部職工公積金通過此項進行列支。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2019一般公共預算財政撥款基本支出為1141.97萬元；其中人員經費951.12萬元、公用經費190.84萬元。人員經費中工資福利、對個人及家庭的補助分別為835.68萬元與115.44萬元，分別占比87.86%與12.14%。而在工資福利中基本工資金額最高為357.61萬元、占工資福利的43.00%；其次時津貼補貼130.88萬元占比16.00%。剩餘占比高低依次為績效、獎金、其它社會保障繳費。對個人與家庭的補助115.44萬元，其中救濟費最高為71.38萬元，占比62.00%。2018年公用經費一共190.84萬元，其中辦公費73.87萬元、印刷費18.43%、電費4.7萬元、差旅費6.67萬元、維護費18.06萬元、公務接待7.27萬元、公務用車運行維護費5.41萬元，其他交通費用12.01萬元、其他商品和服務支出40.59萬元分別占比38.71%、9.66%、0.05%、2.48%、3.5%、9.46%、3.81%、3.5%、2.84%、6.34%、21.27%；其他費用占比2.00%。

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

“三公”經費財政撥款支出預算為21.63萬元，支出決算為12.68萬元，完成預算的58.62%，其中：

因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，主要原因是無因公出國（境）。

公務接待費支出預算為17.5萬元，支出決算為7.26萬元，完成預算的41.49%，決算數小於年初預算數的主要原因是厲行節約，與上年公務接待費決算支出10.34萬元相比減少3.08萬元，減少29.79%,減少的主要原因是厲行節約，嚴格控製公務接待的人均標準。

公務用車購置費及運行維護費支出預算為4.13萬元，支出決算為5.41萬元，完成預算的130%，決算數大於年初預算數的主要原因是公車隨著使用年限的增加，損耗加劇，產生的修理費用也在增加。與上年公車運行維護費決算支出7.89萬元減少2.48萬元，減少31.4%,減少的主要原因是修理費用也在增加。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

2019年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算7.26萬元，占57.26%,因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,公務用車購置費及運行維護費支出決算5.41萬元，占42.72%。其中：

1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次,開支內容包括：

2、公務接待費支出決算為7.26萬元，全年共接待來訪團組253個、來賓1356人次，主要是扶貧檢查、紀委查案、以及縣部門下來檢查發生的接待支出。

3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為5.41萬元，其中：公務用車購置費0萬元，更新公務用車0輛。公務用車運行維護費5.41萬元，主要是修車支出，截止2019年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為1輛。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

     2019年度政府性基金預算財政撥款收入0萬元；年初結轉和結餘0萬元；支出0萬元，其中基本支出0萬元，項目支出0萬元；年末結轉和結餘0萬元。

九、關於2019年度預算績效情況說明

2019年財政預算執行情況良好，保證了全鎮穩定和政府各部門的正常運轉，確保了人員經費正常支出，但我鎮財政存在的問題依然很多，主要表現在：一是鄉村財源後勁不足，收入規模太小，鎮村運轉經費入不敷出，增收潛力有限；二是曆年來的隱性赤字和債務依然存在；三是經常性支出依然很大；四是財政收入遠遠達不到政府服務需求和群眾期盼，等等。以上問題有待於关键词2在今後的工作中認真分析、研究和解決。誠懇地希望各位代表提出批評和指導意見，幫助我鎮財政工作邁上新的台階。

十、其他重要事項情況說明

（一）機關運行經費支出情況

本部門2018年度機關運行經費支出190.84萬元，2018年機關運行經費支出227.44萬元，比2018年減少36.62萬元，同比減少 16.10%。主要原因是：辦公費的減少

（二）一般性支出情況

2019年本部門開支會議費0萬元，用於召開0次會議，人數0人，內容為無；開支培訓費0.33萬元，用於開展異地培訓，人數1人，內容為延安學習。

（三）政府采購支出情況

政府采購0元。

（四）國有資產占用情況

截至2019年12 月31 日，其中，部級領導幹部用車0輛、一般公務用車1 輛、一般執法執勤用車0 輛、特種專業技術用車0輛、其他用車0 輛；單位價值50 萬元以上通用設備0台（套），單價100 萬元以上專用設備0 台（套）。

 

第四部分

 

名詞解釋

基本支出：指為保障機構正常運轉、賽場日常工作任務而發生的各項支出，包括人員支出和公用支出。

項目支出：指在基本支出以外為完成相關行政任務和事業發展目標所發生的各項支出。

“三公”經費:指通過財政撥款資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費支出。

機關運行經費：是指各部門的公用經費，包括辦公及印刷、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第五部分

附件

麻陽苗族自治縣江口墟鎮人民政府2019年整體支出績效評價報告

一、基本情況

麻陽苗族自治縣江口墟鎮人民政府屬全額撥款（行政）單位。下設行政單位5個；事業單位6個，分別為：黨政綜合辦、社會管理綜治辦、衛生和計生辦、財政所、農業綜合服務中心、社會保障服務中心、規劃建設環保服務中心、文化綜合服務中心、林業和水利服務中心、安全生產監督和交通管理中心。

二、主要職責

根據“三定”方案，我單位主要職責為：1、貫徹黨在農村的各項方針政策和上級黨委的指示、決定。2、討論決定本鎮改革開放、經濟建設和社會發展重大問題。3、創造性貫徹執行本級人民代表大會的決議和上級國家行政機關的政策規定。4、促進本行政區域內經濟和社會發展，突出以經濟建設為中心。5、負責村鎮建設的規劃、實施、管理和服務工作，推動農村城市化建設。6、搞好農田水利、農業綜合開發及各項公益事業。7、完成縣政府下達的計劃生育、征兵等項工作任務。8、加強社會主義民主法治建設，積極開展社會主義精神文明建設，做好群眾教育，搞好本地區的社會治安綜合治理和司法行政工作。

三、2019年整體支出及管理情況

2019年，我單位嚴格落實省委、省政府關於黨政機關厲行節約的有關要求，既有效保障機關運轉，又堅決製止鋪張浪費，切實規範公務消費行為，努力降低行政成本，不斷優化支出結構。2019年一般公共預算財政撥款收入1839.4萬元,上年度結轉和結餘859.6萬元，收入總計2699萬元；實際支出1915.27萬元，其中：工資福利支出833.15萬元，商品與服務支出190.84萬元，對個人和家庭補助支出117.967萬元，其他資本性支出773.31萬元；年末結餘783.74萬元。

（一）支出分類情況

2019年度財政撥款基本支出1086.85萬元，其中：

1、人員經費支出951.13萬元，占基本支出的83.39%。主要用於根據國家規定安排的工資性支出、對個人和家庭補助等人員經費支出。其中包括基本工資357.62萬元、津貼補貼130.89萬元、獎金31.41萬元、夥食補助費26.17萬元，績效工資56.4萬元，機關事業單位基本養老保險繳費43.63萬元，職業年金繳費1.68萬元，職工基本醫療保險繳費42.22萬元，其他社會保障繳費0.31萬元，住房公積金30.28萬元，其他工資福利支出130.55萬元，生活補助73.92萬元，撫恤金18.81萬元，獎勵金0.24萬元，其他對個人和家庭的補助25萬元

2、日常運行公用經費支出245.64萬元，占基本支出的16.61%，主要包括辦公費73.87萬元、印刷費18.42萬元、水費0.10萬元，電費4.74萬元，郵電費1.23萬元，取暖費2.04萬元、差旅費6.67萬元，維修（護）費18.06萬元，培訓費0.33萬元，公務接待費7.26萬元，公務用車運行維護費5.41萬元，其他交通費用2.39萬元，其他商品和服務支出40.59萬元。

2019年度財政撥款項目支出773.31萬元，主要用於扶貧方麵的農村基礎設施建設。

（二）“三公”經費支出情況

三公”經費財政撥款支出預算為21.63萬元，支出決算為12.68萬元，完成預算的58.62%，其中：

因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，主要原因是無因公出國（境）。

公務接待費支出預算為17.5萬元，支出決算為7.26萬元，完成預算的41.49%，決算數小於年初預算數的主要原因是厲行節約，與上年公務接待費決算支出10.34萬元相比減少3.08萬元，減少29.79%,減少的主要原因是厲行節約，嚴格控製公務接待的人均標準。

公務用車購置費及運行維護費支出預算為4.13萬元，支出決算為5.41萬元，完成預算的130%，決算數大於年初預算數的主要原因是公車隨著使用年限的增加，損耗加劇，產生的修理費用也在增加。與上年公車運行維護費決算支出7.89萬元減少2.48萬元，減少31.4%,減少（增長）的主要原因是修理費用也在增加。

（三）資金管理情況

2019年我單位領導高度重視財務管理工作，多次專題研究財務管理工作，定期審核財務各項報表和原始憑證。根據中央和省委政策要求，我辦建立健全了財務管理製度和約束機製，進一步促進了我辦各項經費支出合法、合規和科學、有效管理。在預算執行過程中，相關責任人按照製度要求，認真履行職責，嚴格審查每項支出、每張原始憑證的真實性、有效性，確保各項支出在陽光監督之下進行，堅決杜絕鋪張浪費行為，各項公用經費，特別是“三公”經費，都得到有效控製。

四、整體支出績效情況

2019年，我單位在縣委、縣政府的領導下，認真學習貫徹黨的十九大精神，深刻領會習近平新時代中國特色社會主義思想，牢固樹立“四個意識”，深入推進簡政放權、積極履職，強化管理，全麵完成年初既定目標任務的實際支出1256.61萬元。通過加強預算收支管理，不斷建立健全內部管理製度，梳理內部管理流程，整體支出管理水平得到提升，各項績效指標均達到了預期效果。

五、存在的問題

1.預算控製率有待降低。除政策性因素以外，由於部分臨時、緊急或突發的工作任務導致年中追加預算。

2. 專項資金少，資金壓力大。針對我鎮農村經濟基礎薄弱、資金壓力大的現狀，重點產業項目尚需進一步的加強。

六、建議

1、部門整體績效評價工作是一項長期性的工作，專業性強，工作量大，建議財政有關部門進一步加強開展相關的業務工作培訓，組織開展部門之間、單位之間的經驗交流，切實推進績效評價工作的開展。

 2、在部門整體支出中，對於偶然出現的突發狀況，可以調整工作順序，優先安排部分急需資金。