第三部分

2023年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明 

本單位2023年度收入總計2554.8萬元，與上年相比，減少85.22萬元，減少3.22%，主要原因是：年初預算調整，本年一般公共服務支出和項目支出減少。

2023年度支出總計2554.80萬元，與上年相比減少85.22萬元，減少3.22%，主要原因是：較上年相比本年一般公共服務支出和項目支出減少。

二、收入決算情況說明

2023年度收入合計2554.8萬元，其中：財政撥款收入2554.8萬元，占100%；上級補助收入0萬元，占0%；事業收入0萬元，占0%；經營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。

三、支出決算情況說明

2023年度支出合計2554.8萬元，其中：基本支出2034.64萬元，占79.64%；項目支出520.16萬元，占20.36%；上繳上級支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2023年度財政撥款收入合計2554.8萬元，比上年相比減少85.22萬元，減少3.22%，主要原因是：年初預算調整，本年度一般公共服務支出和項目支出減少。

2023年度財政撥款支出合計2554.8萬元，與上年相比減少85.22萬元，減少3.22%，主要原因是：較上年相比本年度一般公共服務支出和項目支出減少。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）財政撥款支出決算總體情況

2023年度財政撥款支出2554.8萬元，占本年支出合計的100%，與上年相比，財政撥款支出減少85.22萬元，減少3.22%，主要是因為年初預算調整，本年度一般公共服務支出和項目支出減少。

（二）財政撥款支出決算結構情況

2023年度財政撥款支出2554.8萬元，主要用於以下方麵：一般公共服務（類）支出1338.51萬元，占52.39%；社會保障和就業支出130.28萬元，占5.10％；衛生健康支出58.82萬元，占2.3％；城鄉社區支出15萬元，占0.59％；農林水支出940.59萬元，占36.82％；住房保障支出66.79萬元，占2.61％；災害防治及應急管理支出4.80萬元，占0.19%。

（三）財政撥款支出決算具體情況

2023年度財政撥款支出年初預算數為1031.77萬元，支出決算數為2554.8萬元，完成年初預算的248%，年底支出決算數包含了追加下達的財政撥款，所以2023年決算數大於預算數。其中：

1、一般公共服務支出（類）政府辦公廳（室）及相關機構事務（款）行政運行（項）。

年初預算為799.14萬元，支出決算為1207.35萬元，完成年初預算的194%，決算數大於年初預算數的主要原因是：基礎數據不準確，編製方法不完善，人員工資普調及付清往年欠款。

2、 一般公共服務（類）政府辦公廳（室）及相關機構事務（款）其他政府辦公廳（室）及相關機構事務支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為126.57萬元，決算數大於年初預算數的主要原因是：基礎數據不準確，編製方法不完善，沒有形成部門間的聯動機製。

3、 一般公共服務（類）政府辦公廳（室）及相關機構事務（款）信訪事務（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為1萬元，決算數大於年初預算數的主要原因是：基礎數據不準確，編製方法不完善，沒有形成部門間的聯動機製。

4、一般公共服務（類）組織事務（款）行政運行（項）

年初預算為0萬元，支出決算為3.59萬元，決算數大於年初預算數的主要原因是：基礎數據不準確，編製方法不完善，沒有形成部門間的聯動機製。

5、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）。

年初預算為84.7萬元，支出決算為87.03萬元，完成年初預算的103%，決算數大於年初預算數的主要原因是：基礎數據不準確，編製方法不完善。

6、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位職業年金繳費支出（項）。

年初預算為4.26萬元，支出決算為4.26萬元，完成年初預算的100%。

7、社會保障和就業支出（類）撫恤（款）死亡撫恤（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為15.03萬元，決算數大於年初預算數的主要原因是：本支出為人社部門追加，年初預算未編製。

8、社會保障和就業支出（類）其他社會保障和就業支出（款）其他社會保障和就業支出（項）。

年初預算為28.06萬元，支出決算為16.54萬元，完成年初預算的58.95%。決算數小於年初預算數的主要原因是：項目支出缺乏績效評價管理，預算執行力度不夠。

9、社會保障和就業支出（類）殘疾人事業（款）殘疾人就業（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為0.42萬元。決算數大於年初預算數的主要原因是：項目支出缺乏績效評價管理，上年度未安排殘疾人就業預算。

10、社會保障和就業支出（類）就業補助（款）其他就業補助支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為7萬元。決算數大於年初預算數的主要原因是：項目支出缺乏績效評價管理，編製方法不完善。

11、衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）行政單位醫療（項）。

年初預算為48.82萬元，支出決算為58.82萬元，完成年初預算的120%。決算數大於年初預算數的主要原因是：項目支出缺乏績效評價管理，編製方法不完善。

12、農林水支出（類）其他農林水支出（款）其他農林水支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為99.12萬元，決算數大於年初預算數的主要原因是：基礎數據不準確，編製方法不完善。

13、農林水支出（類）農村綜合改革（款）農村綜合改革示範試點補助（項）

年初預算為0萬元，支出決算為80萬元。決算數大於年初預算數的主要原因是：項目支出項目由縣級統一編製預算，本支出未編入當年部門預算。

14、農林水支出（類）鞏固脫貧銜接鄉村振興支出（款）其他鞏固脫貧銜接鄉村振興支出（項），但該項支出在鄉鎮一級決算中體現支出。

年初預算為0萬元，支出決算為314.52萬元，決算數大於（小於）年初預算數的主要原因是：全縣扶貧項目由縣級統一編製預算，本支出未編入當年部門預算，但該項支出在鄉鎮一級決算中體現支出。

15、農林水支出（類）農村綜合改革（款）對村民委員會和村黨支部的補助（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為446.95萬元，決算數大於年初預算數的主要原因是：2023年度對村民委員會和村黨支部的補助支出預算在縣級大財政中統一編製了，鄉鎮部門預算未單獨編製預算，但該項支出在鄉鎮一級決算中體現支出。

16、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）。

年初預算為66.79萬元，支出決算為66.79萬元，完成年初預算的100%。

17、災害防治及應急管理支出（類）應急管理事務（款）其他應急管理支出（項）

年初預算為0萬元，支出決算為4.8萬元。決算數大於年初預算數的主要原因是：項目支出缺乏績效評價管理，編製方法不完善。

18、城鄉社區支出（類）城鄉社區公共設施（款）其他城鄉社區公共設施支出（項）

年初預算為0萬元，支出決算為15萬元。決算數大於年初預算數的主要原因是：項目支出缺乏績效評價管理，編製方法不完善。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2023年度財政撥款基本支出2554.8萬元，其中：

人員經費1438.55萬元，占基本支出的70%,主要包括基本工資283.46萬元、津貼補貼210.15萬元、獎金9.13萬元、績效工資124.97萬元、機關事業單位基本養老保險繳費143.26萬元、職業年金繳費47.40萬元、職工基本醫療保險繳費52.15萬元、其他社會保障繳費7萬元、住房公積金66.79萬元、對個人和家庭的補助494.24萬元、撫恤金15.03萬元、生活補助458.92萬元、獎勵金10.40萬元、其他對個人和家庭的補助9.89萬元。

公用經費596.08萬元，占基本支出的29.3%，主要包括辦公費223.94萬元、印刷費20萬元、電費4.2萬元、郵電費0.3萬元、差旅費71.09萬元、維修（護）費70.78萬元、會議費2.66萬元、培訓費0.03萬元、公務接待費10.01萬元、勞務費2.20萬元、工會經費14萬元、公務用車運行維護費3.49萬元、其他交通費用0.50萬元、其他商品和服務支出172.89萬元。

七、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

“三公”經費財政撥款支出預算為22萬元，支出決算為13.5萬元，完成預算的61.36%，其中：

因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元。決算數等於預算數的主要原因是：本年度未安排出國出境，與上年度相比無變化，本年度與上年度均未安排出國出境。

公務接待費支出預算為14萬元，支出決算為10.01萬元，完成預算的71.5%。決算數小於預算數的主要原因是：科學編製預算，響應國家政策，做到節約開支，厲行厲儉。

公務用車購置費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，決算數等於預算數的主要原因是本年度無公務用車購置計劃，與上年度相比無變化，本年度與上年度均無公務用車購置計劃。

公務用車運行維護費支出預算為8萬元，支出決算為3.49萬元，完成預算的43.62%，決算數等於預算數的主要原因是：科學編製預算，響應國家政策，做到節約開支，厲行厲儉。

公務接待費支出預算為14萬元，支出決算為10.01萬元，完成預算的100%，決算數等於預算數的主要原因是：科學編製預算，響應國家政策，做到節約開支，厲行厲儉。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

2023年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算10.01萬元，占74.20%,公務用車購置費及運行維護費支出決算3.49萬元，占25.85%。其中：

1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2、公務接待費支出決算為10.01萬元，全年共接待來訪團組210個、來賓960人次，主要是上級單位檢查人員和相關單位交流的人員發生的接待支出。

3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為3.49萬元，其中：公務用車購置費0萬元，更新公務用車0輛。公務用車運行維護費3.49萬元，主要是車輛燃油和車輛維修的支出，截至2023年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為2輛。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

本單位2023年度無政府性基金預算收入。    

九、關於機關運行經費支出說明

本部門2023年度機關運行經費支出596.08萬元，比上年決算數減少43.19萬元，減少6.76%。減少原因是辦公設施設備購置經費、資產運行維護等減少，落實過緊日子，做到節約開支，厲行厲儉。

十、一般性支出情況說明

2023年本部門開支會議費2.66萬元，人數370人，內容整頓全鎮村組環境衛生整治，以及用於召開全鎮縣鄉村振興會議。開支培訓費0.03萬元，人數60人，內容為人居環境工作注意事項培訓和森林防火培訓。本年度未舉辦節慶、晚會、論壇、賽事活動，無此項開支。

十一、關於政府采購支出說明

本部門2023年度政府采購支出總額3.49萬元，其中：政府采購貨物支出3.49萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業合同金額3.49萬元，占政府采購支出總額的100%。貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的0%，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的0%，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的0%

十二、關於國有資產占用情況說明

截至2023年12月31日，本單位共有車輛2輛，其中，主要領導幹部用車0輛，機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、其他用車2輛，其他用車主要用於公務辦事；單位價值50萬元以上通用設備0台（套）；單位價值100萬元以上專用設備0台（套）。

十三、關於2023年度預算績效情況的說明

（一）部門整體支出績效情況

根據預算績效管理要求，我部門組織2023年度一般公共預算項目支出全麵開展績效自評，其中，一級項目3個，二級項目0個，共涉及資金54萬元，占一般公共預算項目支出總額的100%。2023年度政府性基金預算項目支出0萬元，占政府性基金預算項目支出總額的0%。2023年度國有資本經營預算項目支出0萬元，占國有資本經營預算項目支出總額的0%。政府性基金預算支出0萬元，國有資本經營預算支出0萬元。從評價情況來看，本單位績效評價結果為優，達到了預期績效目標。

（二）存在的問題及原因分析

  1、存在問題

可以對照部門整體支出績效評價指標標準和我單位自評得分，反映出在整體支出的預算編製、執行和管理過程中，存在一些問題和不足主要是年初預算編製前瞻性偏低，預算執行力不足。

2、改進措施和有關建議

因加強監管，做到監管機製環環相扣，不出現斷層、行政單位的預算是財政總預算的基礎，它是黨和國家方針政策和社會發展戰略在行政單位預算中的體現，是單位行政正常開展業務活動的重要經濟保證。因此，為保證預算編製的質量，在編製預算中，本單位遵循下列原則：合法性原則、完整性原則、真實性原則、穩妥性原則、績效性原則。下一步改進措施：一是加快預算執行，加快結餘結轉消化，及時撥付資金，對新增資金需求優先使用結餘結轉資金解決，統籌合理使用，繼續開展支出情況調度分析，督促相關股室加快項目實施，加快資金結算，避免形成結餘。二是加強預算控製，減少追加事項，跨年項目資金盡量按項目進度分次申報資金。確需當年追加預算的當年形成支出。當年不能完全支出的，調整支出安排調劑用於其他符合政策規定的支出。

第四部分

名詞解釋

一、財政撥款收入：指省級財政部門當年撥付的資金。

二、其他收入：主要是縣級財政部門當年撥付的資金。

三、年初結轉和結餘：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規定繼續使用的資金。

四、年末結轉和結餘：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需延遲到以後年度按有關規定繼續使用的資金。

五、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的各項支出，包括人員支出和公用支出。

六、“三公”經費：指通過財政撥款資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費支出。

七、機關運行經費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）用於購買和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

八、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

第五部分

附 件

2023年度錦和鎮人民政府整體支出績效自評報告

2023年預算總收入2554.80萬元，其中年初預算安排1031.77萬元，年度預算追加1523.03萬元，上年結轉收入0萬元。實際總支出2554.80萬元，其中基本支出2034.64萬元，占年初預算基本支出的208%，占全年總支出的79.64%:項目支出520.16萬元，占年初預算項目支出的96%，占全年總支出的20.36%;年度結餘0萬元，占總收入的0%。

一、基本支出情況

2023年年初預算數為977.77萬元，係保障我單位機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的各項支出，包括用於在職人員的工資性

支出、離休人員的離休費、各項社會保障繳費、住房公積金等人員經費，以及辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等日常公用經費。其中：工資福利支出839.89萬元，商品和服務支出113.4萬元，對個人和家庭的補助支出24.48萬元。

二、項目支出情況

2023年年初預算數為54萬元，是指單位為完成待定工作任務而發生的支出。其中：黨建培訓、財政所工作正常開展等經費4萬元；錦和鎮古城保護經費50萬元。

三、“三公”經費支出情況

“三公”經費年初預算萬22元，其中公務接待費14萬元，公務用車運行費8萬元，出國考察經費0萬元。實際“三公”經費支出13.50萬元，占年初預算的61.36%，其中公務接待費10.01萬元，占年初預算的71.52%，公務用車運行費3.49萬元，占年初預算的43.58%，出國考察0萬元，占年初預算0%。“三公”經費結餘8.50萬元，結餘率38.64%。

四、資金管理情況

按照預算績效管理工作的總體要求，2023年我單位整體支出1031.77萬元，全部實行整體支出績效目標管理。資金管理是鄉鎮財政管理的核心環節。我鎮嚴格按照財政管理條例的要求，對財政資金實行專戶管理，確保了資金的安全性和使用效率。同時，我鎮還加強了對財政資金的監管，防止了資金的流失和非法使用。

五、整體支出績效目標完成情況  

我鎮財務管理製度健全，做到資金統一管理，在資金使用上按照相關的財務法規執行，做到節約開支、厲行節儉，保證人員正常開支，確保單位正常運轉。嚴格控製“三公”經費支出，2023年一般公共預算撥款安排的“三公”經費預算22萬元，較上年決算減少4.36萬元，響應國家政策，力求資金達到最大效果。

附件1

部門整體支出績效評價指標表

附件2

部門整體支出績效評價基礎數據表

填報單位：麻陽苗族自治縣錦和鎮財政所

說明：“項目支出”需要填報除專項資金和基本支出以外的所有項目情況，包括業務工作項目、運行維護項目等；“公用經費”填報基本支出中的一般商品和服務支出。