第三部分

2024年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2024年度收、支總計1909.26萬元。與上年相比，增加95.16萬元，增長5.25%，主要是因為人員增加，工資調整及社保公積金基數提高。

二、收入決算情況說明

2024年度收入合計1909.26萬元，其中：財政撥款收入441.52萬元，占23.13%；上級補助收入0萬元，占0%；事業收入0萬元，占0%；經營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入1467.74萬元，占76.87%。

三、支出決算情況說明

2024年度支出合計1909.26萬元，其中：基本支出903.98萬元，占47.35%；項目支出1005.28萬元，占52.65%；上繳上級支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2024年度財政撥款收、支總計441.52萬元，與上年相比，增加32.03萬元,增長7.82%，主要是因為人員增加，工資調整及社保公積金基數提高。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2024年度財政撥款支出441.52萬元，占本年支出合計的23.13%，與上年相比，財政撥款支出增加32.03萬元，增長7.82%，主要是因為人員增加，工資調整及社保公積金基數提高。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況

2024年度財政撥款支出441.52萬元，主要用於以下方麵：社會保障和就業支出（類）支出38.86萬元，占8.8%；衛生健康支出（類）支出20.65萬元，占4.68%;節能環保支出（類）支出354.32萬元，占80.25%；住房保障支出（類）支出27.69萬元，占6.27%。

（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

2024年度財政撥款支出年初預算數為446.37萬元，支出決算數為441.52萬元，完成年初預算的98.91%，其中：

1、節能環保支出（類）環境保護管理事務（款）行政運行（項）。

年初預算為359.17萬元，支出決算為354.32萬元，完成年初預算的98.65%，決算數小於年初預算數的主要原因是：厲行節約，公用經費壓減開支。

2、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）。

年初預算為38.86萬元，支出決算為38.86萬元，完成年初預算的100%，決算數等於年初預算數。

3、衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）行政單位醫療（項）

年初預算為20.65萬元，支出決算為20.65萬元，完成年初預算的100%，決算數等於年初預算數。

4、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）

年初預算為27.69萬元，支出決算為27.69萬元，完成年初預算的100%，決算數等於年初預算數。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2024年度一般公共預算財政撥款基本支出441.52萬元，其中：

人員經費373.71萬元，占基本支出的84.64%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、績效工資、機關事業單位基本養老保險繳費、職工基本醫療保險繳費、住房公積金、其他工資福利支出。

公用經費67.82萬元，占基本支出的15.36%，主要包括辦公費、印刷費、水電費、差旅費、公務接待費、勞務費、工會經費、公務用車運行維護費、其他交通費用、其他商品和服務支出。

七、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

2024年度“三公”經費財政撥款支出預算為9萬元，支出決算為9萬元，完成預算的100%；與上年相比增加2.03萬元，增長29.12%。決算數等於預算數的主要原因是厲行節約，不超預算支出。決算數大於上年數的主要原因是車輛使用頻率增加，維修保養成本提高以及單位業務交流活動增加，接待任務增加。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

1.因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%；與上年相比增加（減少）0萬元，增長（降低）0%。2024年度安排因公出國（境）團組0個，累計0人次,主要包括：

2.公務用車購置費及運行維護費支出預算為5萬元，支出決算為5萬元，完成預算的100%；與上年相比增加1萬元，增長25%。其中：

公務用車購置費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%；與上年相比增加（減少）0萬元，增長（降低）0%。

公務用車運行維護費支出預算為5萬元，支出決算為5萬元，主要是車輛加油及公車維修支出，完成預算的100%；與上年相比增加1萬元，增長25%。決算數等於預算數。截至2024年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為1輛。

3.公務接待費支出預算為4萬元，支出決算為4萬元，完成預算的100%；與上年相比增加1.03萬元，增長34.68%。決算數等於預算數。2024年度共接待來訪團組81個、來賓430人次，主要是單位業務交流發生的接待支出。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

本單位無政府性基金收支。

九、國有資本經營預算收入支出決算情況

本單位無國有資本經營收支。

十、關於機關運行經費支出說明

本部門2024年度機關運行經費支出280.13萬元，比上年決算數增加66.55 萬元，增長31.16%。主要原因是：人員增加，辦公用品及水電費支出增加；執法、監測采樣任務重，差旅費增加。

十、一般性支出情況說明

2024年本部門開支會議費0萬元；開支培訓費0萬元；本年度未舉辦節慶、晚會、論壇、賽事活動，無此項開支。

十一、關於政府采購支出說明

本部門2024年度政府采購支出總額290.56萬元，其中：政府采購貨物支出8.29 萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出282.27萬元。授予中小企業合同金額282.27萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業合同金額282.27萬元，占授予中小企業合同金額的100%。貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的100%，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的0%，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的100%。

十二、關於國有資產占用情況說明

截至2024年12月31日，部門（單位）共有車輛1輛，其中，副部（省）級及以上領導用車0輛、主要負責人用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車XX輛、特種專業技術用車0輛、離退休幹部服務用車0輛、其他用車0輛，；單位價值100萬元以上設備（不含車輛）0台（套）。

十三、關於2024年度預算績效情況的說明

（一）績效評價工作開展情況。一是績效自評開展情況。組織對2024年度本部門（單位）整體支出開展績效自評，涉及項目1 個，共涉及資金2萬元。其中，一般公共預算項目1個2 萬元，占一般公共預算支出總額的100%；政府性基金預算項目0個0 萬元，占政府性基金預算支出總額的0%；國有資本經營預算項目0 個0 萬元，占國有資本經營預算支出總額的0%；社會保險基金預算項目0 個0 萬元，占社會保險基金預算支出總額的0%。

（二）績效評價結果。一是績效自評結果。2024年度本部門（單位）整體支出全年預算數1914.1萬元，執行數1909.26萬元，完成預算的99%，績效自評得分100分，評價等級為“優秀”。績效目標完成情況：一是順利完成上級部門和本級政府安排的任務；二是厲行節約的前提下保障單位整體運行。發現的主要問題及原因：一是經費緊張，預算內社保資金因人員新進、基數調整等原因不足以及時繳存；三是財務部門和業務部門相分離，業務部門參與程度不高。下一步改進措施：一是多於財政部門溝通，希望財政部門能對社保資金及時清算，據實安排；二是探索“業務財務相結合”工作模式，提高業務部門參與度。

（三）評價結果應用情況。首先進一步加強預算資金管理，加大對預算編製與執行的監督管理力度，提高預算資金使用效率；其次指標設立要更加科學、合理、可衡量；最後要注重績效評價結果的運用，對照績效自評工作中發現的問題，進一步完善預算管理機構，增強支出責任，規範資金使用，強化監督檢查，提高資金使用效益。

第四部分    名詞解釋

一、財政撥款收入：指省級財政部門當年撥付的資金。

二、其他收入：主要是縣級財政部門當年撥付的資金。

三、年初結轉和結餘：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規定繼續使用的資金。

四、年末結轉和結餘：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需延遲到以後年度按有關規定繼續使用的資金。

五、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的各項支出，包括人員支出和公用支出。

六、“三公”經費：指通過財政撥款資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費支出。

七、機關運行經費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）用於購買和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

八、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

第五部分   附 件

2024年度部門(單位)整體支出績效自評報告。

一、部門（單位）基本情況。

（1）機構設置情況

懷化市生態環境局麻陽分局共有四個內設機構及兩個非獨立核算的二級預算單位，分別是辦公室、汙染防治股、行政審批股、環保督察協調股和環境監察大隊、環境監測站。

（2）人員編製情況

懷化市生態環境局麻陽分局核定總編製數為40人，其中：行政5人，事業35人。截至2024年12月31日，實有在職人數34人，其中：行政5人，事業29人。

（3）主要職能職責

1.負責重點汙染源在線監控係統現場監督管理。

2.負責受理和辦理生態環境保護舉報（信訪），負責生態環境信訪維穩事件的現場調查處置工作。

3.負責生態環境縣級執法事項違法案件調查處理。

4.負責組織協調生態環境保護縣級胯部門聯合執法行動。

5.負責本轄區生態環境執法監測、環境質量監測、汙染源監測和應急監測。

6.承擔轄區範圍內水、大氣、土壤、固體廢物、化學品、核與輻射、農業麵源等環境汙染調查、統計與分析研究。

7.承辦縣人民政府交辦的其他事項等。

（二）部門（單位）整體支出規模、使用方向和主要內容、涉及範圍等。

懷化市生態環境局麻陽分局2024年整體支出資金1909.26萬元，資金主要用於汙染治理方麵、環境監測方麵、執法監察能力建設以及保障部門自身正常運轉。

二、一般公共預算支出情況

（一）基本支出

本年度基本支出903.98萬元，其中：人員經費623.85萬元，占比69%，公用經費280.13萬元，占比31%。“三公”經費8.99萬元，其中：公務接待費支出4萬元，公務用車運行維護費4.99萬元，全年無因公出國(境)費用。

（二）項目支出

本年度項目支出1005.28萬元。

三、資產管理情況

固定資產實行“統一領導，責任到人”的管理原則，規定固定資產的管理、使用，注重對固定資產的全過程進行管理，對固定資產的增減變動等及時入賬，確保賬麵上能真實完整的反映單位的固定資產情況。

四、政府性基金預算支出情況

無

五、國有資本經營預算支出情況

無

六、社會保險基金預算支出情況

無

七、部門整體支出績效情況

懷化市生態環境局麻陽分局2024年績效自評得分100分，評價等級優秀。2024年我局資金運行維護決策正確，資金管理規範，政策執行有力，有效發揮了財政資金的使用效率。人員經費支出、公共支出嚴格執行政府的各項製度；在保證各項任務順利完成的同時，嚴格落實厲行節約的原則；“三公”經費的使用嚴格控製在預算申報的範圍內。

八、存在的問題及原因分析

無

九、下一步改進措施

無