第三部分

2023年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2023年度收、支總計1814.1萬元。與上年相比，增加314.11萬元，增長20.94%，主要是因為本單位積極爭資爭項，縣財政撥付項目金額增加。

二、收入決算情況說明

2023年度收入合計1814.1萬元，其中：財政撥款收入409.49萬元，占22.57%；上級補助收入0萬元，占0%；事業收入0萬元，占0%；經營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入1404.61萬元，占比77.43%。

三、支出決算情況說明

2023年度支出合計1814.1萬元，其中：基本支出665.56萬元，占比36.69%；項目支出1148.54萬元，占比63.31%。；上繳上級支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2023年度財政撥款收、支總計409.49萬元，與上年相比，減少了0.77萬元,減少0.19%，幾乎與去年持平。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2023年度財政撥款支出409.49萬元，占本年支出合計的22.57%，與上年相比，財政撥款支出減少0.77萬元，減少0.19%，幾乎與去年持平。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況

2023年度財政撥款支出409.49萬元，主要用於以下方麵：節能環保支出279.36萬元，占68.2%；社會保障和就業支出74.67萬元，占18.2%;衛生健康支出24.51萬元，占6%；住房保障支出30.95萬元，占7.6%。

（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

2023年度財政撥款支出年初預算數為459.75萬元，支出決算數為409.49萬元，完成年初預算的89.1%，其中：

1、節能環保支出（類）環境保護管理事務（款）行政運行（項）。

年初預算為347.17萬元，支出決算為279.37萬元，完成年初預算的80.5%，決算數小於年初預算數的主要原因是：厲行節約，公用經費壓減開支。

2、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）。

年初預算為40.1萬元，支出決算為66.53萬元，完成年初預算的165.9%，決算數大於年初預算數的主要原因是：人員工資出現調整。

3、社會保障和就業支出（類）其他社會保障和就業支出（款）其他社會保障和就業支出（項）。

年初預算為7.45萬元，支出決算為8.14萬元，完成年初預算的109.3%，決算數大於年初預算數的主要原因是：人員工資出現調整。

4、衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）行政單位醫療（項）

年初預算為21.3萬元，支出決算為24.51萬元，完成年初預算115.1%，決算數大於年初預算數的主要原因是：人員工資出現調整。

5、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）

年初預算為28.62萬元，支出決算為30.95萬元，完成年初預算的108.1%，決算數大於年初預算數的主要原因是：人員工資出現調整。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2023年度財政撥款基本支出409.49萬元，其中：

人員經費353.89萬元，占基本支出的86.4%,主要包括基本工資、津貼補貼、績效工資、機關事業單位基本養老保險繳費、職業年金繳費、職工基本醫療保險繳費、其他社會保障繳費、住房公積金。

公用經費55.6萬元，占基本支出的13.6%，主要包括辦公費、印刷費、水費、電費、郵電費、差旅費、維護費、公務接待費、勞務費、工會經費、公務用車運行維護費、其他商品和服務支出。

七、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明（注意：“三公”經費情況說明，往年為一般公共預算財政撥款口徑，今年為財政撥款口徑）

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

“三公”經費財政撥款支出預算為9萬元，支出決算為6.96萬元，完成預算的77.3%，決算數小於預算數的主要原因是嚴格按照中央八項規定相關精神，厲行節約，逐年縮減“三公”經費，與上年相比減少0.28萬元，減少4%,減少的主要原因是嚴格按照中央八項規定相關精神，厲行節約，逐年縮減“三公”經費。其中：

因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，決算數等於預算數的主要原因是本年度無因公出國（境）費支出預算，與上年相比無變化，今年及去年均未安排因公出國（境）費支出預算。

公務接待費支出預算為4萬元，支出決算為2.96萬元，完成預算的74%，決算數小於預算數的主要原因是嚴格按照中央八項規定相關精神，厲行節約，逐年縮減公務招待費，與上年相比減少0.93萬元，減少23.9%,減少的主要原因是嚴格按照中央八項規定相關精神，厲行節約，逐年縮減公務招待費。

公務用車購置費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，決算數等於預算數的主要原因是本年無公務用車購置支出預算，與上年相比無變化，主要原因是今年及去年均未安排公務用車購置費支出預算。

公務用車運行維護費支出預算為5萬元，支出決算為4萬元，完成預算的80%，決算數小於預算數的主要原因是嚴格按照中央八項規定相關精神，厲行節約，縮減公務用車運行維護費，與上年相比增加0.65萬元，增長19.4%,增長的主要原因是環保工作繁重，下鄉檢測出行用車次數增加。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

2023年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算2.96萬元，占42.5%,因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,公務用車購置費及運行維護費支出決算4萬元，占57.5%。其中：

1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2、公務接待費支出決算為2.96萬元，全年共接待來訪團組52個、來賓316人次，主要是上級單位檢察人員和相關單位交流工作人員發生的接待支出。

3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為4萬元，其中：公務用車購置費0萬元。公務用車運行維護費4萬元，主要是車輛燃油和維修支出，截至2023年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為1輛。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

本單位無政府性基金收支。

九、關於機關運行經費支出說明

本部門2023年度機關運行經費支出213.58萬元（與部門決算中行政單位和參照公務員法管理事業單位財政撥款基本支出中公用經費之和一致），比或者上年決算數減少305.43 萬元，降低58.8%。主要原因是：嚴格按照中央八項規定相關精神，厲行節約，壓縮機關運行經費開支。

十、一般性支出情況說明

2023年本部門開支會議費0萬元；開支培訓費0萬元；本年度未舉辦節慶、晚會、論壇、賽事活動，無此項開支。（注：三類會議、培訓活動，節慶、晚會、論壇、賽事等活動，請分項列明活動計劃及經費預算情況）

十一、關於政府采購支出說明

本部門2023年度政府采購支出總額392.03萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出392.03萬元。授予中小企業合同金額392.03萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業合同金額392.03萬元，占授予中小企業合同金額的100%。貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的0%，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的0%，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的100%。（政府采購金額的計算口徑為：本部門納入2023年度部門預算範圍的各項政府采購支出金額之和，不包括涉密采購項目的支出金額）

十二、關於國有資產占用情況說明

截至2023年12月31日，部門（單位）共有車輛1輛，其中，副部（省）級及以上領導用車0輛、主要負責人用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車1輛、特種專業技術用車0輛、離退休幹部服務用車0輛、其他用車0輛；單位價值100萬元以上設備（不含車輛）0台（套）。

十三、關於2023年度預算績效情況的說明

（一）績效管理工作開展情況

本年度應市財政局績效科要求，按時開展部門整體支出績效自評工作，並將部門整體支出績效自評報告上傳至績效係統。

（二）部門（單位）整體支出績效情況

根據預算績效管理要求，本部門組織對2023年度納入部門預算的項目支出全麵開展了績效自評，涉及資金1814.1萬元，占項目預算總額的100%。從整體上看，2023年我局資金運行維護決策正確，資金管理規範，政策執行有力，有效發揮了財政資金的使用效率。人員經費支出、公共支出嚴格執行政府的各項製度；在保證各項任務順利完成的同時，嚴格落實厲行節約的原則；“三公”經費的使用嚴格控製在預算申報的範圍內。

（三）存在的問題及原因分析

一是財政預算專項資金每年實際發生的管護經費懸殊很大，所以每年都是通過報告解決追加預算，望財政相關部門在年初預算能否酌情考慮本單位的實際情況，提高專項資金預算從而保證工作順利運行；二是本單位由於體製改革上收至市裏，預算編製時市裏安排人員經費，縣裏安排專項經費，對會計人員職業素質要求較高，工作進行較為混亂。

 

第四部分

名詞解釋

一、財政撥款收入：指省級財政部門當年撥付的資金。

二、其他收入：主要是縣級財政部門當年撥付的資金。

三、年初結轉和結餘：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規定繼續使用的資金。

四、年末結轉和結餘：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需延遲到以後年度按有關規定繼續使用的資金。

五、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的各項支出，包括人員支出和公用支出。

六、“三公”經費：指通過財政撥款資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費支出。

七、機關運行經費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）用於購買和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

八、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

第五部分

附 件

附件1

部門整體支出績效自評報告

（參考提綱）

一、部門、單位基本情況

（一）機構設置情況

懷化市生態環境局麻陽分局共有四個內設機構及兩個非獨立核算的二級預算單位，分別是辦公室、汙染防治股、行政審批股、環保督察協調股和環境監察大隊、環境監測站。單位核定總編製數為40人，其中：行政4人，事業35人。實有在職人數32人，其中：行政4人，事業28人。

（二）人員編製情況

懷化市生態環境局麻陽分局核定總編製數為40人，其中：行政5人，事業35人。截至目前，實有在職人數32人，其中：行政4人，事業28人。

（三）主要職能職責

1.負責重點汙染源在線監控係統現場監督管理。

2.負責受理和辦理生態環境保護舉報（信訪），負責生態環境信訪維穩事件的現場調查處置工作。

3.負責生態環境縣級執法事項違法案件調查處理。

4.負責組織協調生態環境保護縣級胯部門聯合執法行動。

5.負責本轄區生態環境執法監測、環境質量監測、汙染源監測和應急監測。

6.承擔轄區範圍內水、大氣、土壤、固體廢物、化學品、核與輻射、農業麵源等環境汙染調查、統計與分析研究。

7.承辦縣人民政府交辦的其他事項等。

（四）績效目標設定情況

按照績效管理工作的要求，本單位開展2023年部門整體績效目標編報工作，涉及預算資金1814.09萬元。

二、部門整體支出管理及使用情況

（一）預算執行、使用、管理總體情況。

我局2023年年初收入預算459.75萬元，其中：一般公共預算財政撥款收入459.75萬元，上級財政補助0萬元。全年預算數為1814.09萬元，全年預算執行數為1814.09萬元，執行率100%。年初支出總預算1814.09萬元，其中基本支出665.55萬元，項目支出1148.54萬元。 

（二）部門預算執行情況

1.基本支出情況

本年度基本支出665.55萬元，其中：人員經費451.97萬元，占比68%，公用經費213.58萬元，占比32%。

2. 項目支出情況

本年度項目支出1148.54萬元。

（三）“三公”經費使用和管理情況

“三公”經費6.96萬元，其中：公務接待費支出2.96萬元，公務用車運行維護費4萬元，全年無因公出國(境)費用。

三、政府性基金預算支出情況

無

四、國有資本經營預算支出情況

無

五、社會保險基金預算支出情況

無

六、部門整體支出績效情況

（一）綜合評價結論。

懷化市生態環境局麻陽分局2023年績效自評得分100分，評價等級優秀。

（二）評價指標分析（或綜合評價情況）。

2023年我局資金運行維護決策正確，資金管理規範，政策執行有力，有效發揮了財政資金的使用效率。人員經費支出、公共支出嚴格執行政府的各項製度；在保證各項任務順利完成的同時，嚴格落實厲行節約的原則；“三公”經費的使用嚴格控製在預算申報的範圍內。

七、存在的問題及原因分析

一是資金使用效益有待進一步提高。二是完善管理製度，進一步加強資產管理。

八、下一步改進措施

請財政根據環境管理事業發展的要求和實際情況，提高年初部門預算額度，增加相關項目支出預算；解決因人員包幹預算與全額預算編製標準不同形成的缺口資金。

九、其他需要說明的情況

無