第三部分

2023年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2023年度收、支總計25518.68元。與上年相比，增加18104.2萬元，增加244.17%，主要是因為城鄉社區工程項目支出增加。

二、收入決算情況說明

2023年度收入合計25518.68萬元，其中：財政撥款收入25518.68萬元，占100%；上級補助收入0萬元，占0%；事業收入0萬元，占0%；經營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。

三、支出決算情況說明

2023年度支出合計25518.68萬元，其中：基本支出1521.66萬元，占5.96%；項目支出23997.02萬元，占94.04%；上繳上級支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

 2023年度財政撥款收、支總計25518.68萬元，與上年相比，增加18104.2萬元，增加244.17%，主要是因為城鄉社區工程項目支出增加。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2023年度財政撥款支出25518.68萬元，占本年支出合計的100%，與上年相比，財政撥款支出增加18104.2萬元，增加244.17%，主要是因為城鄉社區工程項目支出增加。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況

2023年度財政撥款支出6558.68萬元，主要用於以下方麵：項目支出5037.02萬元，占76.8 %；基本支出1521.66萬元，占23.2 %；其中人員經費支出1337.34萬元， 包括社會保障和就業支出139.61萬元，衛生健康支出47.77萬元。

（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

2023年度財政撥款支出年初預算數為2567.49萬元，支出決算數為6558.68萬元，完成年初預算的255.45%，其中：

1、城鄉社區支出（類）城鄉社區管理事務、城鄉社區規劃與管理（款）行政運行、城鄉社區規劃與管理（項）。

年初預算為1283萬元，支出決算為5037.02萬元，完成年初預算的392.26%，決算數等大於年初預算數的主要原因是主要是因為棚戶區改造、立麵改造、錦江三橋等項目工程款支出年初無預算安排。經報請批準，年中追加財政撥款支出。

2、社會保障和就業（類）行政事業單位養老（款）機關事業單位基本養老保險費（項）。

年初預算為165.74萬元，支出決算為139.61萬元，完成年初預算的 84.23 %。

3、衛生健康（類）行政事業單位醫療（款）行政單位醫療（項）。

年初預算為 67.91萬元，支出決算為47.77萬元，完成年初預算的70.34 %。

4、住房保障（類）住房改革（款）住房公積金（項）。

年初預算為92.4萬元，支出決算為 40萬元，完成年初預算的43.3%。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2023年度財政撥款基本支出1521.66萬元，其中：

人員經費1337.34萬元，占基本支出的87.89%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、夥食補助費、職工養老、基本醫療住房公積金等社會保險費，對職工個人和家庭的補助支出等；

公用經費184.32萬元，占基本支出的12.11%，主要包括辦公費、印刷費、福利費、水電費、差旅費、工會經費、維修（護）費等。

七、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

2023年度“三公”經費財政撥款支出預算為6萬元，支出決算為3.96萬元，完成預算的66%，決算數小於預算數的主要原因是嚴格控製“三公”經費支出，與上年相比減少6.85萬元，減少63.37%，減少的主要原因是年初縣人防辦並入縣發改局，公車維護費減少，其中：

因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元。

公務接待費支出預算為3萬元，支出決算為1.86萬元，完成預算的62%，決算數小於預算數的主要原因是嚴格控製公務接待支出，與上年相比減少1.22萬元，減少39.61%,減少的主要原因是接待人數和批次有所減少。

公務用車購置費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元。

公務用車運行維護費支出預算為3萬元，支出決算為2.11萬元，完成預算的70.33%，決算數小於預算數的主要原因是年初縣人防辦並入縣發改局，公車維護費減少。與上年相比減少5.62萬元，減少72.7%,減少的主要原因是年初縣人防辦並入縣發改局。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

2023年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算1.86萬元，占46.85%,因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,公務用車購置費及運行維護費支出決算2.11萬元，占53.15%。其中：

1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次,開支內容包括：

2、公務接待費支出決算為1.86萬元，全年共接待來訪團組20個、來賓135人次;主要是省、市住建部門來人進行安全生產、危改、鄉村振興、汙水管理、老舊小區改造等工作指導與檢查及懷化市各兄弟單位工作交流、學習等發生的接待支出。

3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為2.11萬元，其中：公務用車購置費0萬元，單位本級或某二級機構更新公務用車0輛。公務用車運行維護費2.11萬元，主要人防辦通信保障用車加油、維修保養、保險、及通行費等支出，截至2023年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

2023年度我單位政府性基金預算財政撥款收入18960萬元；年初結轉和結餘0萬元；支出18960萬元，其中基本支出0萬元，項目支出18960萬元；年末結轉和結餘0萬元；具體情況如下：

1、其他支出類其他政府性基金安排的支出。

年初預算為0萬元，支出決算為3200萬元，決算數大於預算數的主要原因是該項支出年初預算無預算安排，經報請批準，年中追加財政撥款支出。

2、其他支出類其他地方自行試點項目收益專項債券收入安排的支出。

年初預算為0萬元，支出決算為14810萬元，決算數大於預算數的主要原因是該項支出年初預算無預算安排，經報請批準，年中追加財政撥款支出。

3、城鄉社區支出類汙水處理設施建設和運營。

年初預算為0萬元，支出決算為950萬元，決算數大於預算數的主要原因是該項支出年初預算無預算安排，經報請批準，年中追加財政撥款支出。

九、關於機關運行經費支出說明

本部門2023年度機關運行經費支出184.32萬元，比年初預算數增加24.32萬元，增長15.2%。主要原因是：安全生產、鄉村振興等工作加強致相應開支增加。

十、一般性支出情況說明

2023年本部門開支會議場地租用費0.72萬元；用於工程建設項目審批係統會議及村鎮汙水治理交叉檢查等會議，人數為68人，內容分別為懷化市工程建設項目審批係統分會場培訓和2023年村鎮汙水治理交叉檢查會議；開支培訓費1.31萬元，用於行政事業單位幹部職工網上培訓，人數43人1次，內容為應相關文件要求，組織單位幹部職工參加網上技能培訓。

十一、關於政府采購支出說明

本部門2023年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0 萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業合同金額0萬元，占授予中小企業合同金額的0%；貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的0%，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的0%，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的0%。

十二、關於國有資產占用情況說明

截至2023年12月31日，本部門（單位）共有車輛0輛，其中，主要領導幹部用車0輛，機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、其他用車0輛0；單位價值50萬元以上通用設備0台（套）；單位價值100萬元以上專用設備0台（套）。

十三、關於2023年度預算績效情況說明

（一）績效管理評價工作開展情況。

2023年一般公共預算項目年初預算數為1283萬元，支出決算數為5037.02萬元，完成年初預算的392.6%。根據預算績效管理要求，我部門組織對2023 年度一般公共預算項目支出全麵開展績效自評，其中，一級項目6個，二級項目0個，共涉及資金5037.02萬元，占一般公共預算項目支出總額的100%。組織對“2個項目開展了部門評價，涉及一般公共預算支出1200萬元，政府性基金預算支出0 萬元，國有資本經營預算支出0 萬元。項目績效自評綜述：根據年初設定的績效目標，項目績效自評得分為93分。從評價情況來看，2023年對城西老舊小區進行了改造，完成了老舊小區內的亮化，綠化，屋麵、牆麵工程的維修，支付了項目進度款1782萬元。改造後的老舊小區環境變好了，美化了，消除了房屋的安全隱患，提高了人民群眾的滿意度。2023年農村危房改造對象114戶，一卡通發放了農村危房改造補助資金243萬元。改造後房屋基本滿足了住功能，改善了農村衛生條件，保障了房屋安全性，提高了受益對象人口滿意度。

（二）部門（單位）整體支出績效情況。

2023年度我單位整體支出績效完成情況中，年初預算數為2567.49萬元，支出決算數為25518.68萬元，涉及一般公共預算支出6558.68萬元，政府性基金預算支出18960萬元。從績效評價情況來看，單位積極履職，強化管理，較好地完成了年度目標，加強預算收支管理，不斷健全內部管理製度，部門整體支出管理水平得以提高，根據部門整體支出績效評價指標體係，2023年我單位整體支出績效評價得分93分，部門整體支出績效為“優”。

（三）存在的問題及原因分析。

根據預算和部門整體支出績效評價情況，反映出在整體支出的預算編製、執行和管理過程中，存在一些問題和不足。

1.年初預算編製前瞻性偏低，造成預算執行偏差較大；

2.財政預算資金安排不及時影響績效目標完成質量；

第四部分 名詞解釋

一、財政撥款收入：指省級財政部門當年撥付的資金。

二、其他收入：主要是縣級財政部門當年撥付的資金。

三、年初結轉和結餘：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規定繼續使用的資金。

四、年末結轉和結餘：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需延遲到以後年度按有關規定繼續使用的資金。

五、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的各項支出，包括人員支出和公用支出。

六、“三公”經費：指通過財政撥款資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費支出。

七、機關運行經費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）用於購買和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

八、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

第五部分 附件

麻陽苗族自治縣住房和城鄉建設局2023年績效自評報告

一、機構編製人員情況

本單位內設辦公室1個，業務股室7個，共計8個職能股室（下設5個二級單位）。核定編製58人，其中，行政編7人，事業編51人，工勤編0人。截至2023年12月底，實有人數111人，其中在職70人。單位退休人員41人。

二、單位主要職能與年度績效目標

本單位主要職能：

1.推進城市與新型城鎮化規劃與建設管理；

2.負責縣城規劃區域城市供水、汙水處理；負責全縣燃氣管理工作。

3.負責監督和管理全縣建築活動，負責建築市場準入、建設項目施工、報建、審批；

4.房地產開發市場規範、監督和管理；住房製度改革與保障性住房規劃與建設管理；

5、城市管理和城市經營；。

本單位年度績效目標：

1.完成上級分配的1000萬老舊小區改造任務；

2.完成上級分配的200萬農村危房改造任務。

三、2023年度整體支出及管理情況

2023年決算總收入25518.68萬元，其中一般公共預算財政撥款收入6558.68萬元，政府性基金預算財政撥款收入18960萬元；年初預算安排2567.49萬元，年度預算追加22951.19萬元。實際總支出25518.68萬元；其中基本支出1521.67萬元，占年初預算基本支出的118.46%，占全年總支出的5.96%；項目支出23997.02萬元，占年初預算項目支出的1870.38%，占全年總支出的94.04 %，其中一般公共預算財政撥款項目支出5037.02萬元，政府性基金預算財政撥款項目支出18960萬元；年度結餘0萬元，占總收入的0%。

1.基本支出情況

2023年基本支出1521.67萬元，其中人員經費支出1337.34萬元，占基本支出的87.88%；公用經費支出184.32萬元，占基本支出的12.12%;具體包括：

（1）工資福利支出1221.47萬元，對個人和家庭的補助115.87萬元；

（2）商品和服務支出184.32萬元（辦公費26.19萬元、印刷費25.7萬元、水費2.43萬元、電費13.26萬元、郵電費1.93萬元、差旅費10.92萬元、維修（護）費9.63萬元、培訓費1.3萬元、勞務費5.72萬元、工會經費37.62萬元、其他商品和服務支出42.67萬元）。

2.“三公”經費支出情況

“三公”經費年初預算6萬元，其中公務用車運行費3萬元，公務接待費3萬元。實際“三公”經費支出3.97萬元，占年初預算的66.17%，其中公務用車運行費2.11萬元，占年初預算的70.33%，公務接待費1.86萬元，占年初預算的62%。

3.資金管理情況

①財務管理堅持厲行節約、勤儉辦事的方針，本局收入及支出全部納入財務統一管理。嚴格按照財政部門製定的政策，執行“收支兩條線”的規定。

②嚴格遵守預算管理製度，合理編製預算，嚴格按照批準的預算開支。

③嚴格財務報賬程序，國庫集中支付核算辦理報銷事宜。

④嚴格執行“三公”經費有關開支規定。

⑤支出嚴格執行國家有關財務規章製度規定的開支範圍及開支標準；單位所有開支均實行審批製度，堅持做到先計劃後審批再開支的原則。

四、整體支出績效目標完成情況

2023年，在縣委、縣政府的正確領導下，我局認真貫徹落實縣委經濟工作會議精神，單位積極履職，強化管理，較好地完成了年度目標，加強預算收支管理，不斷健全內部管理製度，部門整體支出管理水平得以提高，根據部門整體支出績效評價指標體係，2023年我單位整體支出績效評價得分93分，部門整體支出績效為“優”。

五、存在的問題

對照部門整體支出績效評價指標標準和我單位自評得分，反映出在整體支出的預算編製、執行和管理過程中，存在一些問題和不足。

1.年初預算編製前瞻性偏低，造成預算執行偏低

2.財政預算資金安排不及時影響績效目標完成質量；

3.內部管理製度在實際執行過程中欠細化。

六、改進措施和有關建議

1.進一步加強內部機構的預算管理意識，嚴格按照預算編製的相關製度和要求，合理科學的編製預算，進一步提高預算編製的前瞻性、合理性、嚴謹性和可控性。

2.早請示、早匯報，爭取政府及財政部門的大力支持，實現資金足額安排並及時撥付；

3.加強管理及對財務人員的業務指導與培訓，特別是細化管理方案與措施，讓財務管理工作不斷精細，從而更優質高效地完成各項工作任務。