麻陽苗族自治縣林業局2022年度部門決算公開
目 錄
第一部分 麻陽苗族自治縣林業局概況
一、部門職責
二、機構設置及決算單位構成
第二部分 部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表
七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表
九、財政撥款“三公”經費支出決算表
第三部分 部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明
八、政府性基金預算收入支出決算情況
九、國有資本經營預算財政撥款支出決算情況說明
十、關於機關運行經費支出說明
十一、一般性支出情況說明
十二、關於政府采購支出說明
十三、關於國有資產占用情況說明
十四、關於預算績效情況的說明
第四部分 名詞解釋
注：以上部門決算報表中，空表表示本部門無相關收支情況。
第一部分 麻陽苗族自治縣林業局概況
一、部門職責
（一）負責全縣林業及其生態建設的監督管理。組織、協調、指導和監督全縣造林綠化工作；承擔森林資源保護發展監督管理的責任。組織、協調、指導和監督全縣濕地保護工作。組織、指導陸生野生動植物資源的保護和合理開發利用；負責全縣森林資源保護工作；依法組織、指導陸生野生動植物的救護繁殖、棲息地恢複發展、疫源疫病監測；監督管理全縣陸生野生動植物獵捕或采集、馴養繁殖或培植、經營利用；負責全縣森林防火工作；負責林業係統自然保護區的監督管理。
（二）承辦縣人民政府交辦的其他事項。
二、機構設置及決算單位構成
（一）內設機構設置。麻陽苗族自治縣林業局內設機構包括：縣林業局共核定設置行政職能股室7個（辦公室、計劃財務股、行政審批股、森林資源管理股、造林綠化股、自然保護地管理和野生動植物保護股、森林防火股），直屬事業機構10個（林業資源事務中心、林業科學技術服務中心、公益林管理站、林業綜合執法大隊、林業產業管理站、山林糾紛調處中心、林業資金征收管理站、文名山森林公園管理所、林長製事務中心、錦江國家濕地公園事務中心）。
（二）決算單位構成。麻陽苗族自治縣林業局2022年部門決算匯總公開單位構成包括：麻陽苗族自治縣林業局本級。
第二部分 部門決算表
（公開9張表附後）
第三部分 2022年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2022年度收入總計5847.54萬元。與上年相比，增加2227.20萬元，增長61.52%，主要是因為一般公共服務支出和農林水支出的增加，相應撥款收入增加。
2022年度支出總計5847.54萬元。與上年相比，增加2227.20萬元，增長61.52%，主要是因為一般公共服務支出和農林水支出的增加。
二、收入決算情況說明
2022年度收入合計5847.54萬元，其中：財政撥款收入5847.54萬元，占100%；上級補助收入0萬元，占0%；事業收入0萬元，占0%；經營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。
三、支出決算情況說明
2022年度支出合計5847.54萬元，其中：基本支出2133.69萬元，占36.00%；項目支出3713.85萬元，占64.00%；上繳上級支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2022年度財政撥款收入總計5847.54萬元，與上年相比，增加2227.20萬元，增長61.52%，主要是因為一般公共服務支出和農林水支出的增加，相應撥款收入增加。
2022年度財政撥款支出總計5847.54萬元，與上年相比，增加2227.20萬元，增長61.52%，主要是因為一般公共服務支出和農林水支出的增加。
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
（一）財政撥款支出決算總體情況
2022年度財政撥款支出5821.54萬元，占本年支出合計的99.56%，與上年相比，財政撥款支出增加2201.20萬元，增長60.80%，主要是因為一般公共服務支出和農林水支出的增加。
（二）財政撥款支出決算結構情況
2022年度財政撥款支出5821.54萬元，主要用於以下方麵：一般公共服務（類）支出263.64萬元，占4.50%；社會保障和就業（類）支出249.51萬元，占4.30%；衛生健康（類）支出90.20萬元，占1.50%；節能環保（類）支出567.70萬元，占9.80%；城鄉社區（類）支出30.00萬元，占0.50%；農林水（類）支出4604.49萬元，占79.10%；商業服務業等（類）支出16.00萬元，占0.30%。
（三）財政撥款支出決算具體情況
2022年度財政撥款支出年初預算數為1716.57萬元，支出決算數為5821.54萬元，完成年初預算的339.14%，其中：
1、一般公共服務（類）政府辦公廳（室）及相關機構事務（款）行政運行（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為157.00萬元，年初預算數為0，無法計算完成比率，決算數大於年初預算數的主要原因是：年初未對此項支出做預算，實際上本年有此項支出發生。
2、一般公共服務（類）政府辦公廳（室）及相關機構事務（款）其他政府辦公廳（室）及相關機構事務支出（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為106.64萬元，年初預算數為0，無法計算完成比率，決算數大於年初預算數的主要原因是：年初未對此項支出做預算，實際上本年有此項支出發生。
3、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）行政單位離退休（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為3.00萬元，年初預算數為0，無法計算完成比率，決算數大於年初預算數的主要原因是：年初未對此項支出做預算，實際上本年有此項支出發生。
4、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）。
年初預算為142.61萬元，支出決算為142.69萬元，完成年初預算的100.06%，決算數大於年初預算數的主要原因是：繳費基數變動。
5、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位職業年金繳費支出（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為0.37萬元，年初預算數為0，無法計算完成比率，決算數大於年初預算數的主要原因是：本年度人員有所異動。
6、社會保障和就業支出（類）撫恤（款）死亡撫恤（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為79.23萬元，年初預算數為0，無法計算完成比率，決算數大於年初預算數的主要原因是：年初未對此項支出做預算，實際上本年有此項支出發生。
7、社會保障和就業支出（類）其他社會保障和就業支出（款）其他社會保障和就業支出（項）。
年初預算為24.23萬元，支出決算為24.23萬元，完成年初預算的100%。決算數等於年初預算數的主要原因是：嚴格執行年初預算標準。
8、衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）行政單位醫療（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為90.20萬元，年初預算數為0，無法計算完成比率，決算數大於年初預算數的主要原因是：單位入賬科目錯誤。
9、衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）事業單位醫療（項）。
年初預算為90.20萬元，支出決算為0萬元，完成年初預算數的0%。決算數小於年初預算數的主要原因是：單位入賬科目錯誤。
10、節能環保支出（類）自然生態保護（款）生態保護（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為311.08萬元，年初預算數為0，無法計算完成比率，決算數大於年初預算數的主要原因是：年初未對此項支出做預算，實際上本年有此項支出發生。
11、節能環保支出（類）天然林保護（款）森林管護（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為241.62萬元，年初預算數為0，無法計算完成比率，決算數大於年初預算數的主要原因是：年初未對此項支出做預算，實際上本年有此項支出發生。
12、節能環保支出（類）天然林保護（款）停伐補助（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為15.00萬元，年初預算數為0，無法計算完成比率，決算數大於年初預算數的主要原因是：年初未對此項支出做預算，實際上本年有此項支出發生。
13、城鄉社區支出（類）城鄉社區公共設施（款）其他城鄉社區公共設施支出（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為30.00萬元，年初預算數為0，無法計算完成比率，決算數大於年初預算數的主要原因是：年初未對此項支出做預算，實際上本年有此項支出發生。
14、農林水支出（類）林業和草原（款）行政運行（項）。
年初預算為1348.75萬元，支出決算為1315.53萬元，完成年初預算的97.53%，決算數小於年初預算數的主要原因是：厲行節約。
15、農林水支出（類）林業和草原（款）森林資源培育（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為1129.30萬元，年初預算數為0，無法計算完成比率，決算數大於年初預算數的主要原因是：年初未對此項支出做預算，實際上本年有此項支出發生。
16、農林水支出（類）林業和草原（款）森林生態效益補償（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為1199.46萬元，年初預算數為0，無法計算完成比率，決算數大於年初預算數的主要原因是：年初未對此項支出做預算，實際上本年有此項支出發生。
17、農林水支出（類）林業和草原（款）產業化管理（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為1.88萬元，年初預算數為0，無法計算完成比率，決算數大於年初預算數的主要原因是：年初未對此項支出做預算，實際上本年有此項支出發生。
18、農林水支出（類）林業和草原（款）林業草原防災減災（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為18.02萬元，年初預算數為0，無法計算完成比率，決算數大於年初預算數的主要原因是：年初未對此項支出做預算，實際上本年有此項支出發生。
19、農林水支出（類）林業和草原（款）其他林業和草原支出（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為828.31萬元，年初預算數為0，無法計算完成比率，決算數大於年初預算數的主要原因是：年初未對此項支出做預算，實際上本年有此項支出發生。
20、農林水支出（類）水利（款）水利工程建設（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為99.00萬元，年初預算數為0，無法計算完成比率，決算數大於年初預算數的主要原因是：年初未對此項支出做預算，實際上本年有此項支出發生。
21、農林水支出（類）農村綜合改革（款）對村級公益事業建設的補助（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為13.00萬元，年初預算數為0，無法計算完成比率，決算數大於年初預算數的主要原因是：年初未對此項支出做預算，實際上本年有此項支出發生。
22、商業服務業等支出（類）商業流通事務（款）其他商業流通事務支出（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為16.00萬元，年初預算數為0，無法計算完成比率，決算數大於年初預算數的主要原因是：年初未對此項支出做預算，實際上本年有此項支出發生。
23、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）。
年初預算為110.78萬元，支出決算為0萬元，完成年初預算數的0%。決算數小於年初預算數的主要原因是：厲行節約。
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
2022年度財政撥款基本支出2133.69萬元，其中：
人員經費1799.28萬元，占基本支出的84.33%。主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、夥食補助費、績效工資、機關事業單位基本養老保險繳費、職業年金繳費、職工基本醫療保險繳費、其他社會保障繳費、住房公積金等。
公用經費334.41萬元，占基本支出的15.67%。主要包括辦公費、印刷費、水費、電費、郵電費、物業管理費、差旅費、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、福利費、其他交通費用、其他商品和服務支出等。
七、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明
（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明
“三公”經費財政撥款支出預算為5.00萬元，支出決算為4.59萬元，完成預算的91.80%，其中：
1、因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元。決算數與預算數持平，主要原因是本年度無因公出國（境）費支出預算，與上年相比無變化，主要原因是今年及去年均未安排因公出國（境）費支出。
2、公務接待費支出預算為5.00萬元，支出決算為4.59萬元，完成預算的91.80%，決算數小於預算數，主要原因是嚴格依照中央八項規定相關精神，厲行節約，逐年減縮公務接待費，與上年相比減少0.08萬元，減少1.71%，減少的主要原因是嚴格依照中央八項規定相關精神，厲行節約，逐年減縮公務接待費。
3、公務用車購置費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元。決算數與預算數持平，主要原因是本年無公務用車購置預算。本年與上年相比無變化，主要原因是今年及去年均未安排公務用車購置。
4、公務用車運行維護費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元。決算數與預算數持平，主要原因是本年無公務用車運行維護費支出預算。本年與上年相比無變化，主要原因是今年及去年均未安排公務用車運行維護費支出。
（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明
2022年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算4.59萬元，占100%；因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%；公務用車購置費及運行維護費支出決算0萬元，占0%。其中：
1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。我單位2022年度無因公出國（境）費支出。
2、公務接待費支出決算為4.59萬元，全年共接待來訪團組47個、來賓243人次，主要是上級指導工作、工作交流和工作檢查等發生的接待支出。
3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為0萬元，其中：公務用車購置費0萬元，公務用車運行維護費0萬元。2022年我單位更新公務用車0輛，截至2022年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。
八、政府性基金預算收入支出決算情況
2022年度政府性基金預算財政撥款收入26萬元；年初結轉和結餘0萬元；支出26萬元，其中基本支出0萬元，項目支出26萬元；年末結轉和結餘0萬元。具體情況如下：
1、城鄉社區支出（類）國有土地使用權出讓收入安排的支出（款）征地和拆遷補償支出（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為26萬元，年初預算數為0，無法計算完成比率，決算數大於年初預算數的主要原因是：國有土地使用權出讓收入安排是臨時性收支，年初沒有預算。
九、國有資本經營預算財政撥款支出情況說明
本部門2022年度無國有資本經營預算財政撥款支出。
十、關於機關運行經費支出說明
本部門2022年度機關運行經費支出334.41萬元，比上年決算數增加65.64萬元，增長24.42%。主要原因是：辦公費、印刷費、差旅費、其他交通費用、辦公設備購置、專用設備購置等支出的增加。
十一、一般性支出情況說明
2022年本部門開支會議費0.10萬元，用於召開生物多樣性資源本底調查技術指導工作會議，人數11人，內容為生物多樣性資源本底調查技術指導工作及檢查生物多樣性資源本底調查工作會議；開支培訓費0.78萬元，用於全縣林業管理相關業務知識培訓，參加36人；本年度未舉辦節慶、晚會、論壇、賽事等活動，無此項開支。
十二、關於政府采購支出說明
本部門2022年度政府采購支出總額14.62萬元，其中：政府采購貨物支出12.12萬元、政府采購工程支出2.50萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業合同金額14.62萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業合同金額14.62萬元，占政府采購支出總額的100%。貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的100%，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的100%，由於服務支出金額為0萬元，無法計算服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的百分比。
十三、關於國有資產占用情況說明
截至2022年12月31日，本單位共有車輛0輛，其中，主要領導幹部用車0輛，機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、其他用車0輛；單位價值50萬元以上通用設備0台（套）；單位價值100萬元以上專用設備0台（套）。
十四、關於2022年度預算績效情況的說明
（一）部門整體支出績效情況
總結歸納本部門（單位）支出的績效目標完成情況，實現產出和取得效益的情況。圍繞部門（單位）職責、行業發展規劃，以預算資金管理為主線，總結部門（單位）資產管理和開展業務情況，從運行成本、管理效率、履職效能、社會效應、可持續發展能力和服務對象滿意度等方麵，衡量部門（單位）整體及核心業務實施效果。
1、年度整體支出及管理情況：
2022年預算總收入5845.54萬元，其中年初預算安排1716.57萬元，年度預算追加4128.97萬元，上年結轉收入0萬元。
基本支出情況：2022年度本單位基本支出為2169.86萬元，分別如下：
（1）工資福利支出1695.72萬元，占基本支出的78.14%，主要為基本工資支出604.15萬元、津貼補貼支出282.9萬元、獎金支出187.22萬元、夥食補助支出26.89萬元、績效工資支出168.68萬元、養老保險支出189.07萬元、職業年金22.77萬元、職工醫療保險支出82.22萬元、其他社會保障繳費21.47萬元、住房公積金支出2.3萬元，其他工資福利支出108.05。
（2）商品和服務支出320.52萬元，占基本支出的14.78%
其中：辦公費61.68萬元，印刷費54.32萬元，水費1.77萬元，電費8.47萬元，郵電費0.35元，物業管理費3.2萬元，差旅費59.18萬元，維修（護）費2.51萬元租賃費3.36萬元，會議費0.1萬元，培訓費0.78萬元，公務接待費4.59萬元，專用材料費0.3萬元，勞務費2.04萬元，委托業務費27.3工會經費24.67萬元，福利費8.85萬元，其他交通費21.78萬元，其他商品服務支出35.27萬元。
（3）對個人和家庭的補助支出103.48萬元，占基本支出4.78%，主要為撫恤金79.23萬元、遺屬生活補助13.98萬元、其他對個人和家庭補助支出10.27萬元。
（4）資本性支出（基本建設）支出49.97萬元，占基本支出2.3%，主要為辦公設備購置1.68萬元，基礎設施建設37.8萬元，專用設備購置10.48萬元。
（5）其他支出0.17萬元，占基本支出0.0078%，
(二) “三公”經費支出情況
“三公”經費年初預算5萬元，其中公務接待費5萬元，公務用車運行費0萬元，出國考察經費 0萬元。實際“三公”經費支出4.58萬元，占年初預算的91.6 %，其中公務接待費4.58萬元，占年初預算的91.6%，公務用車運行費0萬元，占年初預算的0%，出國考察0萬元，占年初預算0%。“三公”經費結餘0萬元，結餘率0%。
（三）資金管理情況(內部管理製度措施）
（1）單位製定了財務管理製度和會計核算製度，管理製度符合相關法律法規，具有合法性、合規性，同時相關管理製度得到有效運行；
（2）本單位支出符合國家財經法規和財務管理製度以及相關專項資金的規定，專款專用，資金的撥付有嚴格的審批程序和手續，支出基本上符合部門預算批複的用途，並且資金使用無截留、擠占、挪用、虛列支出等違法現象；
（3）單位按規定內容和時間公開預算、決算信息，會計人員嚴格按照相關法律法規進行賬務處理，基礎數據和會計信息資料完整準確。
2、2022年度部門職責分工明確，各部門嚴格按照規章製度，認真工作，很好地完成了2022年度績效目標，並取得了不錯的成績。其中：
（1）保障單位在職人員工資薪酬正常發放。
（2）在2022年度完成各項資金支出進度要求，保障林業局各項工作順利開展。
（3）嚴格控製預算，嚴格控製“三公”經費支出，做到預算支出不超標。
（4）生態修複持續推進，2022年，以實施增綠增效工程和林業重點工程為主體，突出重點領域、重點部位及生態脆弱地帶生態修複。
（5）加強林政管理工作實施森林禁伐減伐行動；加強生態公益林管理、天然林保護工作、林地管理工作及森林防火工作等。
（6）紮實開展懷化市國家森林城市創建。始終堅持高標準、嚴要求，聚焦問題、聚焦目標、穩步推進，各項創森指標均已達到或超過國家森林城市標準。
（7）突出加強生態保護，生態環境持續改善。
3、績效指標：開展森林資源保護與管理、開展大規模國土綠化，增加造林麵積，提高森林質、提高野生動植物保護能力，降低林業災害和案件發生率。2022年聘用生態護林員人數708人，造林質量達標情況≥95%，顯著改善了水土流失，林區民生狀況得到顯著改善，生態指標得到顯著提升，生態係統功能改善可持續影響明顯，社會公眾滿意度≥95%。
（四）存在的問題及原因分析
一、財務個人員綜合素質和業務水平不一。
二、經費保障不足。縣級財政工作預算嚴重不足，涉林項目資金撥付遲緩，資金保障欠到位，已是我局今年多項工作滯後的根本原因。
（五）改進措施與建議
1、強化內部管理，進一步完善管理製度。
2、建議縣級預算安排好經費，確保實施到位。
3、加強隊伍建設和人員培訓，提高財務人員素質。
第四部分 名詞解釋
一、財政撥款收入：指省級財政部門當年撥付的資金。
二、其他收入：主要是縣級財政部門當年撥付的資金。
三、年初結轉和結餘：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規定繼續使用的資金。
四、年末結轉和結餘：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需延遲到以後年度按有關規定繼續使用的資金。
五、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的各項支出，包括人員支出和公用支出。
六、“三公”經費：指通過財政撥款資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費支出。
七、機關運行經費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）用於購買和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。
八、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。