目   錄

第一部分麻陽苗族自治縣林業局單位概況

一、部門職責

二、機構設置

第二部分2020年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

九、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

第三部分2020年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

八、政府性基金預算收入支出決算情況

九、國有資本經營預算財政撥款支出決算情況

十、關於機關運行經費支出說明

十一、一般性支出情況

十二、關於政府采購支出說明

十三、關於國有資產占用情況說明

十四、關於2020年度預算績效情況的說明

第四部分名詞解釋

第五部分附件

第一部分 麻陽苗族自治縣麻陽縣林業局概況

一、 部門職責

（一）、負責全縣林業及其生態建設的監督管理。組織、協調、指導和監督全縣造林綠化工作；承擔森林資源保護發展監督管理的責任。組織、協調、指導和監督全縣濕地保護工作。組織、指導陸生野生動植物資源的保護和合理開發利用；負責全縣森林資源保護工作；依法組織、指導陸生野生動植物的救護繁殖、棲息地恢複發展、疫源疫病監測；監督管理全縣陸生野生動植物獵捕或采集、馴養繁殖或培植、經營利用；負責全縣森林防火工作；負責林業係統自然保護區的監督管理。

（二）、承辦縣人民政府交辦的其他事項。

二、機構設置及決算單位構成

（一）內設機構設置。

林業局內設機構包括：縣林業局共核定設置行政職能股室6個（辦公室、人事教育股、計劃財務股、資源林政股、森保股、造林股），直屬事業機構6個（林業綜合執法大隊、山林糾紛調處辦、林業資源管理辦、林業科技服務中心、公益林管理站、林業產業管理站、林業資金征收管理站、林業調查勘察設計隊、文名山森林公園管理所）。

（二）決算單位構成。

林業局2020年部門決算匯總公開單位構成包括：林業局本級。

第二部分 2020年度部門決算表

（公開9張表附後）

第三部分   2020年度部門決算情況說明

一、 收入支出決算總體情況說明

本單位2020年度總收入5018.18萬元（其中：本年收入3865.46萬元，年初結轉和結餘  1152.72萬元），比2019年度7833.5萬元減少2815.32萬元，減幅35.93%。2020年總支5018.18萬元（其中：本年支出4410.85萬元，年末結轉和結餘607.33萬元），比2019年度7833.5萬元減少2815.32萬元，減幅35.93%，減少主要原因：2020年度的退耕還林和生態效益林補償資金的減少。

二、收入決算情況說明

本單位2020年度收入合計3865.46萬元，其中：財政撥款收入3865.46萬元，占100%；上級補助收入0萬元；事業收入0萬元；經營收入0元；附屬單位上繳收0萬元；其他收入0萬元，占0%。

三、支出決算情況說明

本單位2020年度支出合計4410.85萬元，其中：基本支出1889.4萬元，占42.84%；項目支出2521.45萬元，占57.16%；上繳上級支出0萬元；經營支出0萬元；對附屬單位補助支出   0萬元。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

本單位2020年度財政撥款收入總計5018.18萬元（其中：一般公共預算財政撥款3865.46萬元，年初結轉和結餘1152.72萬元）。比2019年度7833.5萬元減少2815.32萬元，減幅35.93%，財政撥款支出總計5018.18萬元（其中：本年支出4410.85萬元，年末結轉和結餘607.33萬元），比2019年度7833.5萬元減少2815.32萬元，減幅35.93%，減少主要原因：2020年度的退耕還林和生態效益林補償資金的減少。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2020年度一般公共預算財政撥款支出4410.85萬元，占本年支出合計的87.89%，與上年相比，一般公共預算財政撥款支出減少2269.93萬元，減少34%，主要是因為森林資源培育、森林資源管理、森林生態效益補償等資金的減少。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況

2020年度財一般公共預算政撥款支出4410.85萬元，主要用於以下方麵：一般公共服務（類）支出109.58萬元，占2.5%；社會保障和就業（類）支出62.7萬元，占1.5%；衛生健康支出67.93萬元，占2%；節能環保支出281.53萬元，占6%；農林水支出3700.15萬元，占84%；自然資源海洋氣象等支出103.66萬元，占2%；住房保障支出85.3萬元，占2%。

（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

2020年度財政撥款支出年初預算數為1557.58萬元，支出決算數為4410.85萬元，完成年初預算的100%，決算數大於預算數的主要原因是：年底支出決算數包含了追加下達的財政撥款，所以2020年決算數大於預算數。其中：

1、一般公共服務支出（類）政府辦公廳（室）及相關機構事務（款）其他政府辦公廳（室）及相關機構事務支出（項）

年初預算為0萬元，支出決算為109.58萬元，完成年初預算的100%，決算數大於年初預算數的主要原因是年初沒有預算，決算追加。

2、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）。

年初預算為122.7萬元，支出決算為62.7萬元，完成年初預算的51.1%，決算數大於年初預算數的主要原因是部分單位基本養老保險繳費支出入賬到下一年度賬務。

3、衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款） 行政單位醫療（項）。

年初預算為67.93萬元，支出決算為67.93萬元，完成年初預算的100%。

4、節能環保支出（類）天然林保護（款）森林管護（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為16.45萬元，完成年初預算的100%，決算數大於年初預算數的主要原因是年初沒有預算，決算追加。

5、節能環保支出（類）退耕還林還草（款）退耕現金（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為265.08萬元，完成年初預算的100%，決算數大於年初預算數的主要原因是年初沒有預算，決算追加。

 

6、農林水支出（類）林業和草原（款） 行政運行（項）。

年初預算為1281.65萬元，支出決算為1161.04萬元，完成年初預算的90.59%，決算數小於年初預算數的主要原因是單位2020年度的行政運行等入賬支出比預算少。

7、農林水支出（類）林業和草原（款）森林資源培育（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為292.84  萬元，完成年初預算的100%，決算數大於年初預算數的主要原因是年初沒有預算，決算追加。

8、農林水支出（類）林業和草原（款）森林資源管理（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為171.38萬元，完成年初預算的100%，決算數大於年初預算數的主要原因是年初沒有預算，決算追加。

9、農林水支出（類）林業和草原（款） 森林生態效益補償（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為1134.35萬元，完成年初預算的100%，決算數大於年初預算數的主要原因是年初沒有預算，決算追加。

10、農林水支出（類）林業和草原（款）動植物保護（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為114.93萬元，完成年初預算的100%，決算數大於年初預算數的主要原因是年初沒有預算，決算追加。

11、農林水支出（類）林業和草原（款）產業化管理（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為10萬元，完成年初預算的100%，決算數大於年初預算數的主要原因是年初沒有預算，決算追加。

12、農林水支出（類）林業和草原（款）林區公共支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為37.8萬元，完成年初預算的100%，決算數大於年初預算數的主要原因是年初沒有預算，決算追加。

13、農林水支出（類）林業和草原（款）國家公園（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為7.7萬元，完成年初預算的100%，決算數大於年初預算數的主要原因是年初沒有預算，決算追加。

14、農林水支出（類）林業和草原（款） 其他林業和草原支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為636.75萬元，完成年初預算的100%，決算數大於年初預算數的主要原因是年初沒有預算，決算追加。

15、農林水支出（類）扶貧（款）生產發展（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為78.89萬元，完成年初預算的100%，決算數大於年初預算數的主要原因是年初沒有預算，決算追加。

16、農林水支出（類）其他農林水支出（款）其他農林水支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為54.46萬元，完成年初預算的100%，決算數大於年初預算數的主要原因是年初沒有預算，決算追加。

17、自然資源海洋氣象等支出（類）自然資源事務（款）其他自然資源事務支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為103.66萬元，完成年初預算的100%，決算數大於年初預算數的主要原因是年初沒有預算，決算追加。

18、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）。

年初預算為85.3萬元，支出決算為85.3萬元，完成年初預算的100%，決算數等於年初預算數。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2020年度財政撥款基本支出1889.4萬元，其中：人員經費1560.7萬元，占基本支出的82.6%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、住房公積金、夥食補助費等；公用經費328.7萬元，占基本支出的17.4%，主要包括辦公費、水費、電費、郵電費、物業管理費、差旅費、維修（護）費、培訓費、公務接待費、勞務費、工會經費、公務用車運行維護費、其他交通費用、其他商品和服務支出等。

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

“三公”經費財政撥款支出預算為32.2萬元，支出決算為7.36萬元，完成預算的22.86%，決算數小於預算數的主要原因是嚴格依照中央八項規定相關精神，厲行節約，逐年減縮“三公”經費的支出額度，爭取該項支出逐年下降。其中：

（1）因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元,減少的主要原因是單位沒有因公出國（境）。

（2）公務接待費支出預算為7.2萬元，支出決算為4.77萬元，完成預算的66.25%，決算數小於預算數的主要原因是嚴格依照中央八項規定相關精神，厲行節約，逐年減縮公務接待費，與上年相比減少0.97萬元，減少16.9%,減少的主要原因是嚴格依照中央八項規定相關精神，厲行節約，逐年減縮公務接待費。

（3）公務用車購置費及運行維護費支出預算為25萬元，支出決算為2.59萬元，完成預算的10.36%，決算數小於預算數的主要原因是公車的取消和打緊開支，與上年相比減少2.51萬元，減少49.22%,減少的主要原因是我單位嚴格執行縣紀委對“三公”經費厲行節約原則。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

2020年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算4.77萬元，占64.81%,因公出國（境）費支出決算0萬元，公務用車購置費及運行維護費支出決算2.59萬元，占35.19%。其中：

1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次 。

2、公務接待費支出決算為4.77萬元，全年共接待來訪團組30個、來賓137人次，主要包括上級單位檢查人員和相關單位交流工作人員。

3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為2.59萬元，其中：公務用車購置費0.00萬元，公務用車運行維護費2.59萬元，主要是公務租車費用等支出，截止2020年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

  本單位2020年度無政府基金預算收入支出。

九、國有資本經營財政撥款支出情況

 本單位2020年度無國有資本經營財政撥款支出情況

十、關於機關運行經費支出說明

本部門2020年度機關運行經費支出1889.4萬元，比年初預算數1557.58萬元增加331.82萬元，增長21.3%。主要原因是：辦公費、 差旅費、勞務費、對個人和家庭的補助支出相較與年初預算有所增加。

十一、一般性支出情況

2020年本部門開支培訓費0.3萬元，用於開展教育輔助服務和森林督查培訓，人數35人，內容為教育輔助服務考試費用和森林督查培訓費等。

十二、關於政府采購支出說明

本部門2020年度無政府采購。

十三、關於國有資產占用情況說明

截至2020年12月31日，本單位共有車輛0輛，其中，主要領導幹部用車0輛，機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、其他用車0輛；單位價值50萬元以上通用設備0台（套）；單位價值100萬元以上專用設備0台（套）。

十四、關於2020年度預算績效情況的說明

根據預算績效管理要求，本部門組織對2020年度納入部門預算的項目支出全麵開展了績效自評，有生態效益林、生態護林員、林道建設等項目，涉及資金2041.52萬元，占項目預算總額的100%。從評價情況看，本單位績效評價結果為優，達到了預期績效目標。

組織開展2020年度部門整體支出績效自評。評價結果顯示，本單位績效評價結果為優，達到了預期績效目標。

第四部分 名詞解釋

一、財政撥款收入：指省級財政部門當年撥付的資金。

二、其他收入：主要是縣級財政部門當年撥付的資金。

三、年初結轉和結餘：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規定繼續使用的資金。

四、年末結轉和結餘：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需延遲到以後年度按有關規定繼續使用的資金。

五、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的各項支出，包括人員支出和公用支出。

十三、“三公”經費：指通過財政撥款資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費支出。

十四、機關運行經費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）用於購買和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

十五、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

第五部分 附件

2020年度部門整體支出績效評價報告

根據《中共中央國務院關於全麵實施預算績效管理的意見》（中發[2018]34號）、《中共湖南省委辦公廳 湖南省人民政府辦公廳關於全麵實施預算績效管理的實施意見》（湘辦發[2019]10號）、《湖南省人民政府辦公廳關於進一步規範財政管理硬化預算約束的通知》（湘政辦發[2020]12號）等相關文件要求，本單位認真開展了整體支出績效評價。現將整體支出績效情況報告如下。

一、部門基本情況

（一）單位主要職能

負責全縣林業及其生態建設的監督管理，組織、協調、指導和監督全縣造林綠化工作。承擔森林資源保護發展監督管理的責任，組織、協調、指導和監督全縣濕地保護工作。組織、指導陸生野生動植物資源的保護和合理開發利用，負責全縣森林資源保護工作，依法組織、指導陸生野生動植物的救護繁殖、棲息地恢複發展、疫源疫病監測。監督管理全縣陸生野生動植物獵捕或采集、馴養繁殖或培植、經營利用，負責全縣森林防火工作，負責林業係統自然保護區的監督管理，承辦縣人民政府交辦的其他事項。

（二）機構編製人員情況

縣林業局為全額撥款行政單位，內設辦公室、計財股、行政審批股、造林綠化股等6個職能股室。核定編製129人，截止2020年12月底，實有人數122人。

二、一般公共預算支出情況

2020年預算總收入5018.18元，其中年初預算安排3359.18萬元，年度追加調整506.28萬元，上年結轉收入1152.72萬元。實際總支出4410.85萬元，其中基本支出1889.4萬元，占全年總支出的42.84%；項目支出2521.45萬元，占全年總支出的57.16%。年度結轉結餘607.33萬元，占總收入的12.1%。

1、基本支出情況

2020年本單位基本支出1889.4萬元，其中：人員經費1560.7萬元，占基本支出的82.6%；日常公用經費328.7萬元，占基本支出的17.4%。本年度基本支出與調整後的預算基本一致。

人員經費1560.7萬元，主要包括：基本工資、津貼補貼、獎金、社會保障繳費、其他工資福利支出、離休費、生活補助、獎勵金、住房公積金、其他對個人和家庭的補助支出等。

公用經費328.7萬元，主要包括：辦公費、印刷費、郵電費、差旅費、維修（護）費、會議費、培訓費、公務接待費、公務用車行政運行維護費、其他交通費、其他商品和服務支出及其他資本性支出。

2項目支出情況

項目支出包括業務工作專項支出，2020年項目支出2041.52萬元。

3、“三公”經費支出情況

“三公”經費年初預算32.2萬元，其中公務接待費7.2萬元，公務用車運行費25萬元。實際“三公”經費支出7.36萬元，占年初預算的22.86%，其中公務接待費4.77萬元，占年初預算的66.25%，公務用車運行費2.59萬元，占年初預算的10.36%。

3、資金管理情況

（一）預算配置

2020年度“三公”經費預算為32.2萬元，2019年度“三公”經費預算為70.5萬元。“三公”經費支出預算比上年減少38.3萬元，變動率54.33%。

（二）預算管理

2020年，本單位支出預算3359.18萬元，實際支出4410.85萬元，預算執行率131.31%。其中，預算安排公用經費185.84萬元，公用經費實際支出328.7萬元，控製率176.87%。

2020年，本單位“三公”經費預算安排數負責人32.2萬元，實際支出7.36萬元，控製率22.86 %。其中：公務用車運行費預算數25萬元，實際支出2.59萬元；公務接待費預算數7.2萬元，實際支出4.77萬元。

2020年，本單位貫徹落實財務管理，嚴格控製“三公”經費，厲行節約等有關文件精神，製定了內部財務管理製度，規範了公務接待、公務用車和公務出差管理審批程序。在資金使用上，嚴格遵守各項財經法規和財務管理製度。

（三）預算執行

2020年末結轉指標607.33萬元，預算完成率88%。2020年初預算3359.18萬元，年中追加  506.28萬元，預算控製率76.15%，控製率較好。

（四）預算管理

1、進一步完善製度建設。按照《行政事業單位內部控製規範（試行）規定，對現有的差旅費、培訓費、公務接待費、辦公用品支出、車輛運行維護管理製度，從控製目標、業務流程、審批權限及相關表單等進行規範。

2、實行厲行節約常態化管理。嚴格落實《黨政機關厲行節約反對浪費條例》規定，對照機關內控製度嚴格執行公務支出管理製度，大力壓縮一般性支出，從嚴控製“三公”經費。

3、按要求做好部門預決算工作。

（四）整體支出績效目標完成情況

組織開展整體支出績效評價，2020年，我單位積極履職，強化管理，較好地完成了年度目標。通過加強預算收支管理，不斷健全內部管理製度，梳理內部管理流程，部門整體支出管理水平得到提升。根據部門整體支出績效評價指標體係，2020年我單位整體支出績效評價得分為95分，部門整體支出績效為“優”。

五、存在的問題

對照部門整體支出績效評價指標標準和我單位自評得分，反映出在整體支出的預算編製、執行和管理過程中，存在一些問題和不足主要是年初預算編製前瞻性偏低，造成預算執行偏低。

    六、改進措施和有關建議

加強監管，做到監管機製環環相扣，不出現斷層、行政單位的預算是財政總預算的基礎，它是黨和國家方針政策和社會發展戰略在行政單位預算中的體現，是單位行政正常開展業務活動的重要經濟保證。因此，為保證預算編製的質量，在編製預算中，本單位遵循下列原則：合法性原則、完整性原則、真實性原則、穩妥性原則、績效性原則。