第三部分

2023年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2023年度收、支總計2968.60萬元。與上年相比，增加1271.91萬元，增長42.84%，主要是因為年初預算調整，全縣就業補助資金增加。

二、收入決算情況說明

2023年度收入合計2968.60萬元，其中：財政撥款收入2968.60萬元，占100%；上級補助收入0萬元，占0%；事業收入0萬元，占0%；經營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。

三、支出決算情況說明

2023年度支出合計2968.60萬元，其中：基本支出993.61萬元，占33.47%；項目支出1974.99萬元，占66.53%；上繳上級支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2023年度財政撥款收、支總計2968.60萬元，與上年相比，增加1271.91萬元,增長42.84%，主要是因為年初預算調整，全縣就業補助資金增加。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2023年度財政撥款支出2968.60萬元，占本年支出合計的100%，與上年相比，財政撥款支出增加1271.91萬元，增長42.84%，主要是因為年初預算調整，全縣就業補助資金增加。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況

2023年度財政撥款支出2968.60萬元，主要用於以下方麵：一般公共服務（類）支出1萬元，占0.03%；社會保障和就業（類）支出2796萬元，占94.19%;衛生健康支出37.63萬元，占1.27%。農林水支出81.5萬元，占2.74%。住房保障支出50.47萬元，占1.7%。科學技術支出2萬元，占0.07%。

（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

2023年度財政撥款支出年初預算數為2392.23萬元，支出決算數為2968.60萬元，完成年初預算的124.09%，其中：

1、社會保障和就業（類）行政事業單位養老（款）機關事業單位基本養老保險費（項）。

年初預算為69.26萬元，支出決算為120.06萬元，其中基本養老保險繳費支出107.93萬元，職業年金繳費支出12.13萬元，共完成年初預算的173.35%，決算數大於年初預算數的原因是單位據實繳納。

2、社會保障和就業（類）其他社會保障和就業（款）其他社會保障和就業（項）。

年初預算為18.07萬元，支出決算其他社會保障和就業支出23.74萬元，完成年初預算的131.38%，決算數大於年初預算的主要原因是單位據實繳納。

3、衛生健康（類）行政事業單位醫療（款）職工基本醫療保險繳費（項）。

年初預算為36.80萬元，支出決算行政醫療支出為58.71萬元，完成年初預算的159.54%，決算數大於年初預算數的原因是因單位據實繳納。

4、住房保障（類）住房改革（款）住房公積金（項）。

年初預算為49.79萬元，支出決算住房公積金為50.47萬元，完成年初預算的101.36%，決算數大於年初預算數的原因是因單位據實繳納

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2023年度財政撥款基本支出993.61萬元，其中：人員經費884.93萬元，占基本支出的89.06%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、夥食補助費、撫恤金、其他對個人和家庭支出等。公用經費108.68萬元，占基本支出的10.94%，主要包括辦公費、印刷費、勞務費、電費、差旅費、維修（護）費、培訓費、公務接待費、工會經費、其他商品和服務支出等。

七、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

“三公”經費財政撥款支出預算為5萬元，支出決算為4.97萬元，完成預算的99.4%，決算數小於預算數的主要原因是厲行節約，從嚴控製“三公”經費。與上年相比增加1.57萬元，增長46%。增長的主要原因是2022年公務接待費資金緊張，部分公務接待費放在2023年結算。其中：

因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%。

公務接待費支出預算為5萬元，支出決算為4.97萬元，完成預算的

99.4%，決算數（小於）預算數的主要原因是厲行節約，從嚴控製“三公”經費。與上年相比增加1.57萬元，增長46%,增長的主要原因是2022年公務接待費資金緊張，部分公務接待費放在2023年結算。。

公務用車購置費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%。

公務用車運行維護費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

2023年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算4.97萬元，占99.4%,因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%，公務用車購置費及運行維護費支出決算0萬元，占0%。其中：

1、因公出國（境）費支出決算為0萬元。

2、公務接待費支出決算為4.97萬元，全年共接待來訪團組62個、來賓430人次，主要是上級單位檢查人員和外縣有關單位交流學習等發生的接待支出。

3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為0萬元，其中：公務用車購置費0萬元，公務用車運行維護費0萬元。截至2023年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

2023年度政府性基金預算財政撥款收入0萬元；年初結轉和結餘0萬元；支出0萬元，其中基本支出0萬元，項目支出0萬元；年末結轉和結餘0萬元。具體情況如下：具體情況如下：本單位無政府性基金支出。

九、關於機關運行經費支出說明

本部門2023年度機關運行經費支出108.68萬元,比上年決算數減少9.28萬元，降低7.86%。主要原因是：減少辦公費支出,節省開支。

十、一般性支出情況說明

2023年本部門開支會議費0.16萬元，用於召開全縣人社工作會議，人數45人，內容為就業工作、城鄉居民社保、鄉村振興就業幫扶等；開支培訓費1.1萬元，用於開展2023年事業單位工作培訓，人數50人，內容為人社業務知識、職業道德、專業技能等；未舉辦節慶、晚會、論壇、賽事等活動。

十一、關於政府采購支出說明

本部門2023年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業合同金額0萬元，占授予中小企業合同金額的0%。貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的0%，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的0%，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的0%。

十二、關於國有資產占用情況說明

截至2023年12月31日，部門（單位）共有車輛0輛，其中，副部（省）級及以上領導用車0輛、主要負責人用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、離退休幹部服務用車0輛、其他用車0輛，其他用車無；單位價值100萬元以上設備（不含車輛）0台（套）。

十三、關於2023年度預算績效情況的說明

（一）績效管理工作開展情況

組織開展2023年部門整體支出績效自評，較好地完成了年度目標。確保完成專項資金績效目標的同時，保障單位幹部職工工資福利待遇支出、行政運行支出；認真貫徹落實黨中央八項規定要求，實行預算控製、預算管理製度，嚴格控製“三公”經費支出。

（二）部門（單位）整體支出績效情況

2023年，我單位積極履行職責，強化管理，通過加強預算收支管理，不斷健全內部管理製度，梳理內部管理流程，部門整體支出管理水平得到提升。在預算執行過程中，相關責任人按照製度要求，認真履行職責，嚴格審查每項支出、每張原始憑證的真實性、有效性，確保各項支出在陽光監督之下進行，堅決杜絕鋪張浪費行為，各項公用經費，特別是“三公”經費，都得到有效控製。

（三）存在的問題及原因分析

從我局整體支出情況的分析，反映出目前在整體支出的預算編製、執行和管理過程中，依然存在一些問題和不足：沒有考慮到預算的嚴謹性，有些工作經費預算有偏差，預算編製的計劃性有待提高。年中追加預算較多除政策性追加的公用經費以外，一些項目支出沒有列入年初部門預算而采取年中追加預算的方式，導致年中追加預算較多。

今後采取的措施：加強監管，做到監管機製環環相扣，不出現斷層、行政單位的預算是財政總預算的基礎，它是黨和國家方針政策和社會發展戰略在行政單位預算中的體現，是單位行政正常開展業務活動的重要經濟保證。因此，為保證預算編製的質量，在編製預算中，本單位遵循下列原則：合法性原則、完整性原則、真實性原則、穩妥性原則、績效性原則。

第四部分

名詞解釋

一、財政撥款收入：指省級財政部門當年撥付的資金。

二、其他收入：主要是縣級財政部門當年撥付的資金。

三、年初結轉和結餘：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規定繼續使用的資金。

四、年末結轉和結餘：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需延遲到以後年度按有關規定繼續使用的資金。

五、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的各項支出，包括人員支出和公用支出。

六、“三公”經費：指通過財政撥款資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費支出。

七、機關運行經費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）用於購買和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

八、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

第五部分

附 件

附件1

部門整體支出績效評價指標表

附件2

部門整體支出績效評價基礎數據表

填報單位：

說明：“項目支出”需要填報除專項資金和基本支出以外的所有項目情況，包括業務工作項目、運行維護項目等；“公用經費”填報基本支出中的一般商品和服務支出。

附件3

縣級財政專項資金績效評價共性指標表

附件四

2023年績效自評報告

一、機構編製人員情況

麻陽苗族自治縣人力資源和社會保障局（簡稱：人社局）為全額撥款行政單位。核定編製50人，其中：行政編12人，事業編38人。實有人數50人，超編人數0人，單位退休人員29人。

二、單位主要職能與年度績效目標

（一）主要職能

1.以擴麵征繳為重點穩步推進社會保險全覆蓋。

2.以執法維權為重點，著力構建和諧穩定勞動關係。

3.以規範人事人才管理為重點，穩步提高人事人才保障能力。

4.以落實改革為重點，加快完善社會保障體係。

5.完成本年公務員、事業人員招錄等工作。

6.以加強監管為重點，確保基金安全運行。

7.以擴大就業為重點，統籌推進城鄉充分就業。承辦縣委、縣政府交辦的其他事項。

（二）2023年我局的績效目標任務

1.創新人力資源服務，促進就業和人才發展。在2023年，麵對人口老齡化、人才競爭加劇、產業結構轉型升級等諸多挑戰，人力資源和社會保障局積極采取了一係列措施，促進就業和人才發展。為各類就業創業困難人員提供全方位的眾創服務；認真做好勞務協作脫貧工作，完善麻陽苗族自治縣勞務協作脫貧機製；認真抓好就業創業培訓工作。

2.社會保障助推百姓民生福祉。提高城鄉、機關事業、企業人員養老保險參保率及工傷保險參保率。

3.績效評估助推民生實事落地。製定下發全縣重點工作績效評估改革方案，嚴格落實相關改革措施，逐項逐條分解並按時保質完成省、市下發的各項指標任務。

4.人事管理助推全縣人才支撐。完成專項考試錄用深度貧困縣鄉鎮機關公務員、公務員、“三支一扶”人員的招錄工作。

5.勞動執法助推社會和諧穩定。廣宣傳、強執法，切實維護勞動者合法權益。

三、年度整體支出及管理情況

2023年預算總收入43萬元，其中年初預算安排43萬元，年度預算追加0萬元，上年結轉收入0萬元。實際總支出2968.60萬元，其中基本支出993.62萬元，占全年總支出的33.47%:項目支出1974.98萬元，占全年總支出的66.53%;年度結餘0萬元，占總收入的0%。

1.“三公”經費支出情況。“三公”經費年初預算萬5元，其中公務接待費5萬元，公務用車運行費0萬元，出國考察經費0萬元。實際“三公”經費支出4.9萬元，占年初預算的98%，其中公務接待費4.9萬元，占年初預算的98%，公務用車運行費0萬元，占年初預算的0%，出國考察0萬元，占年初預算0%。“三公”經費結餘0.1萬元，結餘率2%。

2.資金管理情況(內部管理製度措施)

（1）建立健全預算編製、審批、執行、決算與評價等預算內部管理製度。合理設置崗位，明確有關崗位的職責權限，確保預算編製、審批、執行、評價等不相容崗位相互分離。

（2）預算編製應當做到程序規範、方法科學、編製及時、內容完整、項目細化、數據準確。

（3）根據內設機構的職責和分工，對按照法定程序批複的預算進行合理分解，規範內部預算追加調整程序，發揮預算對經濟活動的管控作用。

（4）單位應當根據批複的預算安排各項收支，確保預算嚴格有效執行。單位應當建立預算執行分析機製。定期通報預算執行情況，召開預算執行分析會議，研究解決預算執行中存在的問題，提出改進措施，提高預算執行的有效性。

（5）單位應當加強決算管理，確保決算真實、完整、準確、及時，加強決算分析工作，強化決算分析結果運用，建立健全單位預算與決算相互反映、相互促進的機製。

（6）單位應當加強預算績效管理，建立“預算編製有目標、預算執行有監控、預算完成有評價、評價結果有反饋、反饋結果有應用”的全過程預算績效管理機製。

四、整體支出績效目標完成情況

就業創業服務：創新人力資源服務，促進就業和人才發展。舉辦創業培訓班11場次，參與人數達360人次，創業帶動就業效果顯著。

社會保障體係建設：社會保險參保人數穩步增長；養老金按時足額發放，確保退休人員基本生活；失業保險、工傷保險等製度運行平穩，有效發揮了社會保障兜底作用。

信息化建設與維護：推進人社係統信息化建設，實現多項業務“一網通辦”，提高了政務服務效率和群眾滿意度；加強信息係統安全管理，確保數據安全與穩定。

五、存在的問題

1.部分偏遠地區就業服務資源分配不均，導致就業服務覆蓋麵有待提高。

2.社會保險基金支付壓力持續增大，需進一步優化基金結構和提高基金運營效率。

3.人才引進與培養機製尚需完善，特別是針對創新型、技能型人才的培養和引進力度需加大。

4.信息化建設雖取得一定成效，但在數據共享與業務協同方麵仍有提升空間。

六、改進措施與建議

1.加強就業服務網絡建設，利用互聯網+技術，擴大就業服務覆蓋麵，特別是加大對農村和偏遠地區的支持力度。

2.深化社會保險製度改革，優化基金結構，提高基金保值增值能力，確保基金長期穩定運行。

3.完善人才政策體係，加大人才引進與培養投入，建立多元化的人才評價機製，激發人才創新活力。

4.加快信息化建設步伐，推動跨部門數據共享與業務協同，提升政務服務智能化水平，提高群眾辦事體驗。