第一部分 麻陽苗族自治縣退役軍人事務局單位概況

一、部門職責

二、機構設置及決算單位構成

第二部分 部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

九、財政撥款“三公”經費支出決算表

第三部分 部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

八、政府性基金預算收入支出決算情況

九、關於機關運行經費支出說明

十、一般性支出情況說明

十一、關於政府采購支出說明

十二、關於國有資產占用情況說明

十三、關於2024年度預算績效管理情況的說明

第四部分 名詞解釋

第五部分 附件

第一部分 麻陽苗族自治縣退役軍人事務局單位概況

一、部門職責

（一）貫徹執行黨和國家關於退役軍人思想政治、管理保障和安置優撫等工作的政策法規；擬定全縣退役軍人事務發展規劃和政策，並組織實施，褒揚彰顯退役軍人為黨、國家和人民犧牲奉獻的精神風範和價值導向。

（二）負責全縣軍隊轉業幹部、複員幹部、離休退休幹部、退役士兵和無軍籍退休退職職工的移交安置工作和自主擇業、就業退役軍人服務管理工作。

（三）組織指導全縣退役軍人教育培訓工作，協調扶持退役軍人和隨軍隨調家屬就業創業。

（四）貫徹落實國家關於退役軍人特殊保障政策，會同有關部門製定我縣相關政策，並組織實施。

（五）組織協調落實移交地方的離休、退休軍人、符合條件的其他退役軍人和無軍籍退休、退職職工的住房保障工作，以及退役軍人醫療保障、社會保險等待遇保障工作。

（六）組織指導傷病殘退役軍人服務管理和撫恤工作，貫徹落實有關退役軍人醫療、療養、養老等機構的規劃政策。承擔不適宜繼續服役的傷病殘軍人相關工作。組織指導軍供服務保障工作。

（七）組織和指導全市擁軍優屬工作。負責全縣現役軍人、退役軍人、軍隊文職人員和軍屬優待、撫恤等工作，貫徹執行國家抗戰老兵等有關人員優待政策並指導實施。

（八）負責全縣烈士及退役軍人榮譽獎勵、軍人公墓管理維護、紀念活動等工作，依法承擔英雄烈士保護相關工作。審核擬列入全縣重點保護單位的烈士紀念建築物名錄。總結表彰和宣揚退役軍人、退役軍人工作單位和個人先進典型事跡。

（九）指導並監督檢查退役軍人相關法律法規和政策措施的落實，開展全縣退役軍人權益維護和有關人員的幫扶援助工作。

（十）完成縣委、縣人民政府交辦的其他任務。

(十一）職能轉能。縣退役軍人事和局應加強退役軍人思想政治工作和服務保障體係建設，建立健全集中統一、職責清晰的退役軍人管理體係，協調各方力量更好地為軍人軍屬服務，維護軍人軍屬合法權益，讓軍人成為全世界尊崇的職業，褒揚彰顯退役軍人為黨、國家和人民犧牲奉獻的精神風範。

二、機構設置及決算單位構成

（一）內設機構設置。退役軍人事務局內設機構包括：辦公室、擁軍和移交安置股、就業創業和軍休管理股、3個職能股室。核定編製全額人員29人，其中行政編4人，事業編25人，2024年12月底，實有人數28人，正式入編28人。

（二）決算單位構成。退役軍人事務局2024年部門決算匯總公開單位構成包括：退役軍人事務局本級。

單位性質為行政機關單位。

第二部分    部門決算表

（決算公開表附後）

第三部分 2024年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2024年度財政撥款收入：5004.54萬元，支出總計5004.54萬元。與上年相比，收入降低65.58萬元，支出降低65.58萬元，主要是因為2024年付2023年鄉鎮服務站運行經費36萬元，人員經費和公用經費的減少等。

二、收入決算情況說明

2024年度收入合計5004.54萬元，其中：財政撥款收入5004.54萬元，占100%

三、支出決算情況說明

2024年度支出合計5004.54萬元，其中：基本支出457.3萬元，占9.14%；項目支出4547.25萬元，占90.86%。 

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2024年度財政撥款收入：5004.54萬元，支出總計5004.54萬元。與上年相比，收入降低65.58萬元，支出降低65.58萬元，主要是因為2024年付2023年鄉鎮服務站運行經費36萬元，人員經費和公用經費的減少等。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2024年度財政撥款支出5004.54萬元，占本年支出合計的100%，與上年相比，財政撥款支出減少60.58萬元，降低1.19%，主要是因為2024年付2023年鄉鎮服務站運行經費36萬元，人員經費和公用經費的減少等。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況

2024年度財政撥款支出5004.54萬元，主要用於以下方麵：主要用於以下方麵：社會保障和就業支出5004.54萬元。

（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

2024年度財政撥款支出年初預算數為4794.81萬元，支出決算數為5004.54萬元，完成年初預算的104.37%，其中：

1、一般公共服務（類）信訪事務（款）信訪業務（項）。

年初預算為10萬元，支出決算為10萬元，完成年初預算的100%。

2、社會保障和就業支出（類）退役軍人管理事 （款）行政運行（項）。

年初預算為4690.73萬元，支出決算為5004.54萬元，完成年初預算的106.69%，決算數大於年初預算數的主要原因是：單位據實列支。

3、衛生健康支出（類）優撫對象醫療（款）其他優撫對象醫療支出（項）。

年初預算為68.64萬元，支出決算為0萬元，完成年初預算的0%，決算數小於）年初預算數的主要原因是：決算數小於年初預算數的主要原因是做賬時沒有按類款項支出區分，導致放入社會保障就業支出裏。

4、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）

年初預算為25.44萬元，支出決算為0萬元，完成年初預算的0%，決算數小於）年初預算數的主要原因是：決算數小於年初預算數的主要原因是做賬時沒有按類款項支出區分，導致放入社會保障就業支出裏。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2024年度一般公共預算財政撥款基本支出457.3萬元，其中：

人員經費370.86萬元，占基本支出的81.10%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、夥食補助費、單位養老保險繳費、住房公積金等。

公用經費86.44萬元，占基本支出的18.90%，主要包括辦公費、印刷費、谘詢費、手續費、差旅費、工會經費等。

七、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

2024年度“三公”經費財政撥款支出預算為3萬元，支出決算為1.85萬元，完成預算的61.67%；與上年相比增加0.67萬元，增長56.78%。決算數小於預算數的主要原因是厲行節約。決算數大於上年數的主要原因是付了上年的欠款。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

1.因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%。

2.公務用車購置費及運行維護費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%.

公務用車運行維護費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，

3.公務接待費支出預算為3萬元，支出決算為1.85萬元，完成預算的61.67%；與上年相比增加0.67萬元，增長56.78%。決算數小於預算數的主要原因是厲行節約。決算數大於上年數的主要原因是付了上年的欠款1萬元。2024年度共接待來訪團組11個、來賓68人次，主要是業務工作的調研與檢查等發生的接待支出。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

本單位無政府性基金收支。

九、關於機關運行經費支出說明

本部門2024年度機關運行經費支出86.44萬元，比上年決算數增加24.78萬元，增長40.19%。主要原因是：2024年支付了上年的公用經費。

十、一般性支出情況說明

2024年本部門開支會議費1.12萬元，用於開展事業單位教育培訓，人數42人，內容為學習事業單位管理平台學習及培訓。

十一、關於政府采購支出說明

本單位2024年度無政府采購支出

十二、關於國有資產占用情況說明

截至2024年12月31日，單位共有車輛0輛。

三、關於2024年度預算績效情況的說明

（一）部門整體支出績效情況

根據預算績效管理要求，本部門組織對2024年度納入部門預算的項目支出全麵開展了績效自評，從評價情況看，績效評價結果為優，達到了預期績效目標。切實落實國家和地方對退役軍人及其家屬優待政策，促進退役軍人就業、安置、培訓和社會保障，維護社會穩定和諧。

第四部分    名詞解釋

一、財政撥款收入：指省級財政部門撥付的資金。

二、上級補助收入：指事業單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

三、其他收入：指單位職得除“財政撥款收入”、“上級補助收入”、“事業收入”、“經營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的各項收入。 

四、年初結轉和結餘：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規定繼續使用的資金。

五、年末結轉和結餘：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需延遲到以後年度按有關規定繼續使用的資金。

六、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的各項支出，包括人員支出和公用支出。

七、“三公”經費：指通過財政撥款資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費支出。

八、機關運行經費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）用於購買和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

九、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

第五部分   附 件

麻陽苗族自治縣退役軍人事務局2024年度部門(單位)整體支出績效自評報告。

一、機構編製人員情況

本單位業務股室3 個(其中二級事業單位3個)，共有28人，行政編製4個，事業編製25個，實有行政編製人員3人，超編0名，實有事業編製人員25人，超編0人，單位退休人員2人。

二、單位主要職能與年度績效目標

1、我單位主要職能有：

（一）貫徹執行黨和國家關於退役軍人思想政治、管理保障和安置優撫等工作的政策法規；擬定全縣退役軍人事務發展規劃和政策，並組織實施，褒揚彰顯退役軍人為黨、國家和人民犧牲奉獻的精神風範和價值導向。

（二）負責全縣軍隊轉業幹部、複員幹部、離休退休幹部、退役士兵和無軍籍退休退職職工的移交安置工作和自主擇業、就業退役軍人服務管理工作。

（三）組織指導全縣退役軍人教育培訓工作，協調扶持退役軍人和隨軍隨調家屬就業創業。

（四）貫徹落實國家關於退役軍人特殊保障政策，會同有關部門製定我縣相關政策，並組織實施。

（五）組織協調落實移交地方的離休、退休軍人、符合條件的其他退役軍人和無軍籍退休、退職職工的住房保障工作，以及退役軍人醫療保障、社會保險等待遇保障工作。

（六）組織指導傷病殘退役軍人服務管理和撫恤工作，貫徹落實有關退役軍人醫療、療養、養老等機構的規劃政策。承擔不適宜繼續服役的傷病殘軍人相關工作。組織指導軍供服務保障工作。

（七）組織和指導全市擁軍優屬工作。負責全縣現役軍人、退役軍人、軍隊文職人員和軍屬優待、撫恤等工作，貫徹執行國家抗戰老兵等有關人員優待政策並指導實施等。

2、年度績效目標

（一）、每月按時發放優撫對象生活補助、軍隊離退休人員補助等相關補助，維護社會穩定。

（二）、每年一卡通發放義務兵家屬優待金、自主就業一次性補助。

（三）、做好財務資產管理及政府會計改革，檔案管理工作。

（四）、做好本單位的日常管理工作，維護單位的正常辦公運轉。

（五）、及時完成上級交辦的各項中心工作及其他各項工作。

三、年度整體支出及管理情況

2024年預算總收入5004.54萬元，其中年初預算安排4794.81 萬元。實際總支出5004.54 萬元，其中基本支出457.30萬元，占年初預算基本支出的128.60 %，占全年總支出的9.14 %:項目支出 4547.24 萬元，占年初預算項目支出的102.43 %，占全年總支出的90.86%.

1. 基本支出情況

2024年度支出合計5004.54萬元，其中：基本支出457.30萬元，占9.14%；項目支出4547.24萬元，占90.86%。 

一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2024年度財政撥款基本支出457.30萬元，其中：

人員經費370.86萬元，占基本支出的81.10%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、夥食補助費、單位養老保險繳費、住房公積金等。

公用經費86.44萬元，占基本支出的18.90%，主要包括辦公費、印刷費、谘詢費、手續費、差旅費、工會經費等。

2.“三公”經費支出情況，“三公”經費年初預算萬3萬元，其中公務接待費3萬元，公務用車運行費0萬元，出國考察經費0   萬元。實際“三公”經費支出1.85 萬元，占年初預算的61.67 %，其中公務接待費1.85萬元，占年初預算的61.67%，公務用車運行費0萬元，占年初預算的0 %，出國考察0萬元，占年初預算0  %。“三公”經費結餘 1.15 萬元，結餘率38.33 %。

3.資金管理情況(內部管理製度措施)

一、資金管理情況：

預算管理

預算編製：根據財政政策和單位職能，科學編製年度預算，細化收支項目，確保預算的合理性、完整性和可操作性。

預算執行：嚴格執行經批準的預算，定期監控執行進度，禁止超預算或無預算支出，重大調整需履行審批程序。

績效管理：實施預算績效評價，對資金使用效果進行跟蹤問效，強化“花錢必問效，無效必問責”的導向。

收支管理

收入管理：所有非稅收入、罰沒收入等必須全額上繳國庫或財政專戶，嚴格執行“收支兩條線”製度，嚴禁坐收坐支。

支出管理：支出需符合財政規定，嚴格審批流程，大額資金支付實行集體決策或聯簽製度，杜絕違規支出。

專項資金：專款專用，不得截留、挪用或改變用途，定期報送使用情況報告。

賬戶管理

嚴格按照財政部門規定開立銀行賬戶，禁止私設“小金庫”或賬外賬。

政府采購與資產管理

采購活動遵循《政府采購法》，執行公開招標、競爭性談判等程序，防範暗箱操作。

固定資產登記入賬，定期清查盤點，防止資產流失或浪費。

財務公開與監督

定期公開部門預決算、“三公”經費等信息，接受社會監督。

主動配合審計、財政等部門的監督檢查，及時整改問題。

二、內部管理製度措施

1、內控製度建設

製定涵蓋預算、收支、采購、資產、合同等全流程的內部控製製度，明確崗位職責和權限。

建立風險防控機製，識別資金管理中的風險點（如支付審批、現金管理），並製定應對措施。

2、崗位分離與權限控製

實行不相容崗位分離（如審批、執行、記賬、保管分離），形成相互製約機製。

設置分級授權體係，明確不同層級人員的審批權限，大額資金使用需集體決策。

3、財務審批與流程規範

嚴格支出審批流程，報銷單據需附完整憑證（如合同、發票、驗收單等）。

4、責任追究機製

對違反資金管理規定的行為（如挪用公款、虛報支出）嚴肅追責，依規處理。

四、整體支出績效目標完成情況

1.  根據預算績效管理要求，本部門組織對2024年度納入部門預算的項目支出全麵開展了績效自評，從評價情況看，績效評價結果為優，達到了預期績效目標。切實落實國家和地方對退役軍人及其家屬優待政策，促進退役軍人就業、安置、培訓和社會保障，維護社會穩定和諧。

五、存在的問題

專項工作經費沒有，單位經費緊張。開展工作困難。

六、改進措施與建議

1、縣級預算安排好經費，確保實施到位。