第二部分 部門決算表

（決算公開表格附後）

第三部分 2024年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2024年度收入總計16565.52萬元。與上年相比，增加6610.53萬元，增加39.9%，主要是公共預算財政撥款收入增加。2023年度支出總計16565.52萬元。與上年相比，增加6610.53萬元，增加39.9%，主要是社會保障和就業支出和其他支出中的國有資產權屬轉讓稅費的增加。

二、收入決算情況說明

2024年度收入合計16565.52萬元，其中：財政撥款收入16565.52萬元。

三、支出決算情況說明

2024年度支出合計16565.52萬元，其中：基本支出7380.92元，占44.55%；項目支出9184.6萬元，占55.45%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2024年度收入總計16565.52萬元。與上年相比，增加6610.53萬元，增加39.9%，主要是公共預算財政撥款收入增加。2023年度支出總計16565.52萬元。與上年相比，增加6610.53萬元，增加39.9%，主要是社會保障和就業支出和其他支出中的國有資產權屬轉讓稅費的增加。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2024年度財政撥款支出16466.05萬元，與上年相比，增加6724.27萬元，增加40.83%，主要是因為其他支出的增加。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況

2023年度財政撥款支出16466.05萬元，主要用於以下方麵：一般公共服務（類）支出250.01萬元，占1.51%；社會保障和就業支出10416.59萬元，占63.26%；衛生健康支出42.69萬元，占0.26%，農林水支出37.34萬元，占0.23%；其他支出5719.41萬元，占34.74%。

（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

2024年度財政撥款支出年初預算數為9921.86萬元，支出決算數為16565.52萬元，完成年初預算的166.96%，其中：

1、一般公共服務

年初預算為0萬元，支出決算為250.01萬元，決算數大於年初預算數的主要原因是單位據實列支。

2、社會保障和就業支出

年初預算為9213.63萬元，支出決算為10416.59萬元，完成年初預算的113.05%，決算數大於年初預算數的主要原因是城鄉低保等社會保障人數按月異動，根據上級文件進行提標，單位據實列支。

3、衛生健康支出

年初預算為45.69萬元，支出決算為42.69萬元，完成年初預算的93.43%，決算數小於年初預算數的主要原因是單位據實列支。

4、住房保障支出

年初預算為62.54萬元，支出決算為0萬元，完成年初預算的0%，決算數小於年初預算數的主要原因是單位據實繳納,住房公積金科目納入一般公共服務中的行政運行。

5、農林水支出

年初預算為0萬元，支出決算為37.34萬元，決算數大於年初預算數的主要原因是單位據實列支，增加脫貧攻堅成果銜接鄉村振興支出。

6、其他支出

年初預算為600萬元，支出決算為5719.41萬元，完成年初預算的953.23%決算數大於年初預算數的主要原因是財政回收資金再安排項目用於養老服務設施建設及國有資產權屬轉讓稅費的增加。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2024年度財政撥款基本支出7380.92萬元，其中：

人員經費916.24萬元，占基本支出的12.41%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、夥食補助費、績效工資、撫恤金、生活補助、獎勵金、職工基本醫療保險繳費、住房公積金、機關事業單位基本養老保險繳費。

公用經費6464.68萬元，占基本支出的87.59%，主要包括辦公費、印刷費、水費、電費、郵電費、維修（護）費、差旅費、培訓費、委托業務費、 工會費、福利費、辦公設備購置、稅金及附加費用、公務用車運行維護費、其他交通費。

七、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

“三公”經費財政撥款支出預算為6.8萬元，支出決算為8.07萬元，超出完成預算的186.76%，其中：

公務接待費支出預算為2萬元，支出決算為2.93萬元，完成預算的146.5%，決算數大於預算數的主要原因是經費不足，以前年度招待費未結賬，本年度自籌資金，將上年度欠付餐飲招待費結清。

公務用車購置支出預算為0萬元，支出決算0萬元，完成預算的0%。

公務用車運行維護費支出預算為4.8萬元，支出決算為5.14萬元，完成預算的107.08%，決算數大於預算數的主要原因車輛使用年限較長，年久失修，本年度增加維修次數。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

2024年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算2.93萬元，占36.31%,因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,公務用車購置費及運行維護費支出決算5.14萬元，占63.69%。其中：

1、因公出國（境）費支出決算為0萬元。

2、公務接待費支出決算為2.93萬元，全年共接待來訪團組15個、來賓210人次，主要是上級單位檢查人員和外縣有關單位交流學習等發生的接待支出。

3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為5.14萬元，其中：公務用車購置費0萬元。公務用車運行維護費5.14萬元，主要是用於公務用車維護加油支出，截至2024年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為1輛。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

2023年度政府性基金預算財政撥款收入99.47萬元；年初結轉和結餘0萬元；支出99.47萬元，全部用於福彩項目支出99.47萬元；年末結轉和結餘0萬元。

九、關於機關運行經費支出說明

本部門2024年度機關運行經費支出6462.6萬元，比上年決算數增加5785.12萬元，增長89.51%。主要原因是：稅金及附加費用增加5697.83萬元，維修（護）費增加89.09萬元；工會經費增加22.21萬元。

十、一般性支出情況說明

2024年本單位未開支會議費和培訓費。

十一、關於政府采購支出說明

本部門2024年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業合同金額0萬元，占授予中小企業合同金額的0%。貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的0%，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的0%，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的0%。

十二、關於國有資產占用情況說明

截至2024年12月31日，本單位共有車輛1輛執法執勤用車，無單位價值50萬元以上通用設備，無單位價值100萬元以上專用設備。

十三、關於2023年度預算績效情況的說明

（一）績效管理工作開展情況

組織開展2024年部門績效自評，較好地完成了整體支出績效目標。2024年在縣委、縣政府的正確領導下，我單位堅持穩中求進，積極作為，在各方麵工作中嚴格要求。在今後的工作中嚴格執行《黨政機關厲行節約反對浪費條例》和公務支出管理製度，控製“三公”經費，提高資金使用效率。

（二）部門（單位）整體支出績效情況

1、社會救助體係日趨完善，保障水平不斷提高，切實緩解低收入家庭因特殊原因導致的臨時性困難努力改善民生，保障民權，維護民利。

2、加強了基層政權建設，增強社會自治能力。

3、積極開展長壽老人高齡補貼發放工作，提升老年人生活水平；

4、促進了基層民主建設，創新社會事務管理；

5、加強社會福利和慈善、殯葬管理等各項工作全麵得到發展；

6、加強了社會管理的責任和義務，依法提升行政服務水平，促進社會事務管理規範，取得顯著成效。

（三）存在的問題及原因分析

從我局整體支出情況的分析，反映出目前在整體支出的預算編製、執行和管理過程中，依然存在一些問題和不足：沒有考慮到預算的嚴謹性，有些工作經費預算有偏差，預算編製的計劃性有待提高。年中追加預算較多除政策性追加的公用經費以外，一些項目支出沒有列入年初部門預算而采取年中追加預算的方式，導致年中追加預算較多。

今後采取的措施：加強監管，做到監管機製環環相扣，不出現斷層、行政單位的預算是財政總預算的基礎，它是黨和國家方針政策和社會發展戰略在行政單位預算中的體現，是單位行政正常開展業務活動的重要經濟保證。因此，為保證預算編製的質量，在編製預算中，本單位遵循下列原則：合法性原則、完整性原則、真實性原則、穩妥性原則、績效性原則。

第四部分

名詞解釋

一、財政撥款收入：指省級財政部門當年撥付的資金。

二、其他收入：主要是縣級財政部門當年撥付的資金。

三、年初結轉和結餘：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規定繼續使用的資金。

四、年末結轉和結餘：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需延遲到以後年度按有關規定繼續使用的資金。

五、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的各項支出，包括人員支出和公用支出。

六、“三公”經費：指通過財政撥款資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費支出。

七、機關運行經費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）用於購買和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

八、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

第五部分 附 件

麻陽苗族自治縣民政局2024年績效自評報告

一、機構編製人員情況

本單位業務股室6個（其中二級事業單位11個），共有行政編製7個，事業編製54個，實有行政編製人員7人，超編0名，實有事業編製人員54人，超編0人，單位退休人員39人。

二、單位主要職能與年度績效目標

（一）單位主要職能

1、貫徹執行國家和省、市有關民政工作的法律、法規和方針、政策；

2、製定並組織實施全縣民政事業發展規劃；

3、指導全縣民政工作和基層民政組織建設；

4、負責民政事業計劃財務和統計工作；

5、負責民政事業費的管理、使用和監督；

6、負責全縣社會組織、社會救濟、城鄉五保特困人員供養、敬老院建設、城鄉居民最低生活保障、行政區劃和地名管理、社會福利、社會事務、養老服務和老齡事業發展、流浪乞討、流浪乞討人員救助管理、婚姻登記、收養、殯葬改革、福利彩票發行、革命老區等日常工作；

7、承擔縣慈善會辦公室的日常工作。

（二）年度績效目標

2024年年度績效目標：保障基本民生，健全主動發現機製，優化分層分類救助體係，及時將符合救助條件的對象納入低保、特困、臨時救助等專項救助，實現社會救助精準率≥98%；大力發展社會福利服務，推進養老服務縣鄉村三級網絡建設，提升養老服務質量；完善社會事務專項管理；優化婚姻殯葬服務，實現生態可持續影響。2024年部門整體收入績效目標金額：866.86萬元，支出績效目標金額：866.86萬元，項目支出目標金額：9055萬元（商品和服務支出76.8萬元，對個人和家庭的補助支出8.9萬元）。

三、年度整體支出及管理情況

1、基本支出情況，2024年預算總收入9921.86萬元，其中年初預算安排9921.86萬元，年度預算追加0萬元。2024年實際總支出9921.86萬元，其中基本支出866.86萬元，占全年總支出的8.74%:項目支出9055萬元，占全年總支出的91.26%。

2、“三公”經費支出情況，“三公”經費年初預算6.8萬元，其中公務接待費2萬元，公務用車運行費4.8萬元，出國考察經費0萬元。實際“三公”經費支出8.06萬元，本年度超過預算1.85%，其中公務接待費5.14萬元，超出年初預算的157%，公務用車運行費2.92萬元，占年初預算的60.8%，出國考察0萬元。公務接待費超出預算的主要原因是：因為經費不足，以前年度招待費未結賬，本年度有自籌資金，將上年度欠付餐飲接待費結清。

3、資金管理情況（內部管理製度措施）

（1）為確保民政專項資金的安全性，我單位完善了資金內控製度，建立健全了財務管理製度，製訂和完善了一係列規章製度，從源頭上做到了用製度約束人，用製度管理人，用製度辦理各項業務的要求；

（2）沒有存在崗位相互兼任現象。

（3）不存在超級管理現象。

（4）會計和出納崗位分設，按規定配置具備從業資格人員，在專項資金支付環節上，沒有付現金的現象。

（5）社會救助等各項資金支出上嚴格按照預算執行，按月填寫用款計劃，注明支出項目報呈財政部門審核後從財政專戶撥入專項支出戶，並按時、按規定標準支付有關款項。

四、整體支出績效目標完成情況

綜合以上各項指標，我單位財務管理健全規範、沒有發生違法違規現象，部門整體支出績效自我評價得分90分，較好地完成了整體支出績效目標。2024年在縣委、縣政府的正確領導下，我單位堅持穩中求進，積極作為，在各方麵工作中嚴格要求。在今後的工作中嚴格執行《黨政機關厲行節約反對浪費條例》和公務支出管理製度，控製“三公”經費，提高資金使用效率。

1、社會救助體係日趨完善，保障水平不斷提高，切實緩解低收入家庭因特殊原因導致的臨時性困難努力改善民生，保障民權，維護民利。

2、加強了基層政權建設，增強社會自治能力。

3、積極開展長壽老人高齡補貼發放工作，提升老年人生活水平；

4、促進了基層民主建設，創新社會事務管理；

5、加強社會福利和慈善、殯葬管理等各項工作全麵得到發展；

6、加強了社會管理的責任和義務，依法提升行政服務水平，促進社會事務管理規範，取得顯著成效。

五、存在的問題

工作經費嚴重不足，無法應付各項開支，造成正常工作運轉很被動。

六、改進措施與建議

1、科學合理編製預算，嚴格執行預算。

建議按照《預算法》及其實施條例的相關規定，參考上一年的預算執行情況和年度的收支預測科學編製預算，避免年中大幅追加以及超預算。在預算執行中，嚴格按照預算科目支出，避免預算科目間的預算資金調劑，確需調劑的，按規定程序報經批準。

2、規範賬務處理，提高財務信息質量。

嚴格按照《會計法》、《事業單位會計製度》等規定，結合實際情況，科學設置支出科目，規範財務核算，完整披露相關信息。

3、加強預算分析，規劃資金運行。

預算財務分析常態化，定期做好預算支出財務分析，做好部門整體支出預算評價工作。