第一部分 麻陽苗族自治縣醫療保障局單位概況

一、部門職責

二、機構設置及決算單位構成

第二部分 部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

九、財政撥款“三公”經費支出決算表

第三部分 部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

八、政府性基金預算收入支出決算情況

九、關於機關運行經費支出說明

十、一般性支出情況說明

十一、關於政府采購支出說明

十二、關於國有資產占用情況說明

十三、關於2024年度預算績效管理情況的說明

第四部分 名詞解釋

第五部分 附件

第一部分 麻陽苗族自治縣醫療保障局單位概況

一、部門職責

麻陽縣醫療保障局為全額撥款事業單位，貫徹執行基本醫療生育保險的有關政策規定，檢查、指導基本醫療生育保險業務工作。負責基本醫療生育保險費征收、支付和管理。受理參保單位、職工有關醫療生育保險業務的查詢，做好相應的配套服務工作。受勞動保障行政部門的委托，檢查、調查基本醫療生育保險費征繳的有關工作。負責建立基本醫療生育保險的繳費記錄。執行居民醫療生育保險的有關政策規定，檢查、指導居民醫療生育保險的一切相關業務工作。承辦縣人民政府交辦的其他事項。

二、機構設置及決算單位構成

（一）麻陽縣醫療保障局為全額撥款（事業）單位。內設綜合股、財務室、基金監督股、醫藥價格招標股、行政審批股、待遇保障股，黨建辦，工會、人事股、稽核股，共計10個股室。

（二）麻陽苗族自治縣醫療保障局2024年度部門決算公開單位構成為麻陽苗族自治縣醫療保障局本級。

第二部分    部門決算表

(決算公開表格附後)

第三部分

2024年度部門決算情況說明

一、 收入支出決算總體情況說明

2024年度收入總計717.01萬元，全部為本年收入。比2023年度905.91元減少188.9萬元。減幅20.85%，減少主要原因：人員調整，政策調整，“三公”經費的削減。

2024年度支出總計717.01萬元，全部為本年支出。比2023年度905.91萬元減少188.9萬元。減幅20.85%。減少主要原因：壓縮非必要開支，厲行節儉，減少公務接待、差旅費等，優化管理流程，減少不必要開支。

二、收入決算情況說明

2024年度收入合計717.01萬元，其中：財政撥款收入717.01萬元，占100%；上級補助收入0萬元，占0%；事業收入0萬元，占0%；經營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。

三、支出決算情況說明

2024年度支出合計717.01萬元，其中：基本支出717.01萬元，占100%；項目支出0萬元，占0%；上繳上級支出0元，占0%；經營支出0元，占0%；對附屬單位補助支出0元，占0%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

本單位2024年財政撥款收入合計 717.01萬元（不含年初財政撥款結轉和結餘資金），與2023年905.91元減少188.9萬元。減幅20.85%，減少主要原因：人員調整，政策調整，“三公”經費的削減。

2024年財政撥款支出合計717.01萬元（不含年初財政撥款結轉和結餘資金），與2023年905.91元減少188.9萬元。減幅20.85%。減少主要原因：壓縮非必要開支，厲行節儉，減少公務接待、差旅費等，優化管理流程，減少不必要開支。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2024年度度一般公共預算財政撥款支出717.01萬元合計的100%，占本年支出合計的100%，與上年相比，一般公共預算財政撥款支出減少188.9萬元。減幅20.85%。減少主要原因：壓縮非必要開支，厲行節儉，減少公務接待、差旅費等，優化管理流程，減少不必要開支。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況

2024年度一般公共預算政撥款支出717.01萬元，要用於以下方麵：社會保障和就業支出717.01萬元，占100%。

（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

2024 年度財政撥款支出年初預算數為700.02萬元，支出決算數為717.01萬元，完成年初預算的102.43%，其中：

1、社會保障和就業（類）行政事業單位養老（款）機關事業單位基本養老保險費（項）。

年初預算為71.8萬元，支出決算為125.66萬元，其中基本養老保險繳費支出125.02萬元，職業年金繳費支出0.64萬元。共完成年初預算的175.01%，決算數大於年初預算數的原因是單位據實繳納。

2、社會保障和就業（類）其他社會保障和就業（款）其他社會保障和就業（項）。

年初預算為11.14萬元，支出決算其他社會保障和就業支出4.82萬元，完成年初預算的43.27%，決算數小於年初預算的主要原因是單位據實繳納。

3、衛生健康（類）行政事業單位醫療（款）職工基本醫療保險繳費（項）。

年初預算為37.77萬元，支出決算行政醫療支出為36.72萬元，完成年初預算的97.22%，決算數小於年初預算數的原因是因單位據實繳納。

4、住房保障（類）住房改革（款）住房公積金（項）。

年初預算為51.23萬元，支出決算住房公積金為48.15萬元，完成年初預算的93.99%，決算數小於年初預算數的原因是因單位據實列支。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2024年度一般公共預算財政撥款基本支出717.01萬元，其中人員經費635.32萬元，占88.61%，其中工資344.79萬元、獎金38.58萬元、夥食費8.52萬元、事業單位基本養老保險125.02萬元、職業年金繳費0.64萬元，職工基本醫療36.72萬元、住房公積金48.15萬元、其他社會保障繳費4.82萬元，其他工資福利支出17.49萬元、對個人和家庭的補助4.59萬元，醫療費補助6萬元。

公用經費81.7萬元，占11.39%，其中辦公費23.32萬元、印刷費16.99萬元、水費0.6萬元、電費4.67萬元、差旅費6.44萬元、培訓費2.55萬元、公務接待費0.6萬元、勞務費0.39萬元、工會經費4.27萬元。其他商品和服務支出21.87萬元。

2024年度一般公共預算財政撥款基本支出717.01萬元，其中：

人員經費635.32萬元，占基本支出的88.61%,主要包括基本工資344.79萬元、獎金38.58萬元、夥食費8.52萬元、事業單位基本養老保險125.02萬元、職業年金繳費0.64萬元，職工基本醫療36.72萬元、住房公積金48.15萬元、其他社會保障繳費4.82萬元，其他工資福利支出17.49萬元、對個人和家庭的補助4.59萬元，醫療費補助6萬元。

公用經費81.7萬元，占基本支出的11.39%，主要包括辦公費23.32萬元、印刷費16.99萬元、水費0.6萬元、電費4.67萬元、差旅費6.44萬元、培訓費2.55萬元、公務接待費0.6萬元、勞務費0.39萬元、工會經費4.27萬元。其他商品和服務支出21.87萬元。

七、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

2024年度“三公”經費財政撥款支出預算為0.6萬元，支出決算為0.6萬元，完成預算的100%；與上年相0.6萬元，與上年持平。決算數等於預算數的主要原因是嚴格控製費用。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

1.因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%；與上年持平。主要原因是今年及去年均無因公出國（境）費支出。

2024年度安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2.公務用車購置費及運行維護費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%；與上年持平。主要原因是今年及去年均無公務用車購置費及運行維護費支出。

公務用車購置費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%；與上年持平。主要原因是今年及去年均無公務用車購置費支出。

公務用車運行維護費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，主要原因是今年及去年均無公務用車運行維護費支出。截至2024年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。

3.公務接待費支出預算為0.6萬元，支出決算為0.6萬元，完成預算的100%；與上年持平。決算數等於預算數的主要原因是嚴格控製費用。2024年度共接待來訪團組16個、來賓65人次，主要是市醫保局來麻陽工作調研。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

2024年度政府性基金預算財政撥款收入0萬元；年初結轉和結餘0萬元；支出0萬元，其中基本支出0萬元，項目支出0萬元；年末結轉和結餘0萬元。本單位2024年度無政府性基金預算收入支出。

九、關於機關運行經費支出說明

本部門2024年度機關運行經費支出81.7萬元，比年初預算數減少2.7萬元，降低3.2%。主要原因是：壓縮非必要開支，厲行節儉，減少公務接待、差旅費等，優化管理流程，減少不必要開支。

十、一般性支出情況說明

2024年本部門開支會議費0萬元；開支培訓費2.55萬元，用於開展業務能力培訓，人數91人，內容為醫保能力服務提升和醫保宣傳等業務培訓；沒有舉辦節慶、晚會、論壇、賽事活動，開支0萬元。

十一、關於政府采購支出說明

本部門2024年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業合同金額0萬元，占授予中小企業合同金額的0%。貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的0%，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的0%，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的0%。

十二、關於國有資產占用情況說明

截至2024年12月31日，部門（單位）共有車輛0輛，其中，副部（省）級及以上領導用車0輛、主要負責人用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、離退休幹部服務用車0輛、其他用車0輛。

十三、關於2024年度預算績效情況的說明

（一）績效評價工作開展情況。一是績效自評開展情況。組織對2024年度本部門（單位）整體支出開展績效自評，涉及項目1個，共涉及資金717.01萬元，公共預算項目1個717.01萬元，公共預算支出總額的100%政府性基金預算項目0個0萬元，占政府性基金預算支出總額的0%；國有資本經營預算項目0個0萬元，占國有資本經營預算支出總額的0%；社會保險基金預算項目0 個0 萬元，占社會保險基金預算支出總額的0%。

（二）績效評價結果。一是績效自評結果。2024年度本部門整體支出全年預算數722.02萬元，完成預算的99.31評得分99評價等級為“優

（三）評價結果應用情況。

我單位領導高度重視財務管理工作，多次專題研究財務管理工作，定期審核財務各項報表和原始憑證。根據中央和省委政策要求，我單位建立健全了財務管理製度和約束機製，進一步促進了我單位各項經費支出合法、合規和科學、有效管理。在預算執行過程中，相關責任人按照製度要求，認真履行職責，嚴格審查每項支出、每張原始憑證的真實性、有效性，確保各項支出在陽光監督之下進行，堅決杜絕鋪張浪費行為，各項公用經費，特別是“三公”經費，都得到有效控製。

本年較好地完成了確保社會保險基金的安全性，積極組織開展社會保險基金管理、基金安全培訓教育，完善基金內控製度，建立健全財務管理製度，製訂和完善一係列規章製度。

第四部分    名詞解釋

一、財政撥款收入：指省級財政部門當年撥付的資金。

二、其他收入：主要是縣級財政部門當年撥付的資金。

三、年初結轉和結餘：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規定繼續使用的資金。

四、年末結轉和結餘：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需延遲到以後年度按有關規定繼續使用的資金。

五、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的各項支出，包括人員支出和公用支出。

六、“三公”經費：指通過財政撥款資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費支出。

七、機關運行經費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）用於購買和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

八、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

第五部分   附 件

麻陽苗族自治縣醫療保障局2024年績效自評報告

一、機構編製人員情況

麻陽苗族自治縣醫療保障局為全額撥款事業單位。核定編製50人，其中：行政編5人，事業編45人。實有人數47人，其中在職46人，自收自支人員1人。

二、單位主要職能與年度績效目標

貫徹執行基本醫療生育保險的有關政策規定，檢查、指導基本醫療生育保險業務工作。負責基本醫療生育保險費支付和管理。受理參保單位有關醫療生育保險業務的查詢，做好相應的配套服務工作。執行醫療生育保險業務的有關政策規定，檢查、指導醫療生育保險的一切相關業務工作。  

年度績效目標：

1.為確保社會保險基金的安全性。

2.積極組織開展社會保險基金管理、基金安全培訓教育，完善基金內控製度，建立健全財務管理製度，製訂和完善一係列規章製度。

3.對醫院的資金監管得到加強，使資金使用方麵得到合理化和規範化。

4.服務質量得到提高，效益得到提升。

5.廣宣傳、強執法，打擊欺詐騙保。

三、2024度整體支出及管理情況

1.基本支出情況

其中工資福利支出624.73萬元，基本支出87.13%，商品和服務支出81.7萬元，占基本支出11.39%，對個人和家庭的補助支出10.59萬元，占基本支出1.48%。

2.“三公”經費支出情況

“三公”經費年初預算0.6萬元，全部為公務接待費。實際“三公”經費支出0.6萬元，全部為公務接待費。

3.資金管理情況

我單位領導高度重視財務管理工作，多次專題研究財務管理工作，定期審核財務各項報表和原始憑證。根據中央和省委政策要求，我單位建立健全了財務管理製度和約束機製，進一步促進了我單位各項經費支出合法、合規和科學、有效管理。在預算執行過程中，相關責任人按照製度要求，認真履行職責，嚴格審查每項支出、每張原始憑證的真實性、有效性，確保各項支出在陽光監督之下進行，堅決杜絕鋪張浪費行為，各項公用經費，特別是“三公”經費，都得到有效控製。

四、整體支出績效目標完成情況

1、在職人員控製率，我單位行政編製為5人，事業編製45人，年末實有人數47人，控製率94%。

2、財務管理製度健全，做到資金統一管理，在資金使用上按照相關的財務法規執行。嚴格控製“三公”經費支出，保證人員工資，社保支出不超人社部門核定標準，確保單位的正常運轉，力求達到資金的最大使用效果。

3、2024年度，在縣委、縣政府各上級部門的正確領導和決策下，圓滿、出色地完成了年初製定的各項工作任務。

五、存在的問題

2024年度績效目標雖然完成得較好，但仍存在一些問題。資金執行率低，主要是財政給予本單位資金用款額度小。

六、改進措施與建議

1、強化內部管理，進一步完善管理製度。

2、建議縣級預算安排好經費，確保實施到位。