目 錄

第一部分 麻陽苗族自治縣醫療保障局單位概況

一、部門職責

二、機構設置

第二部分 部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

九、財政撥款“三公”經費支出決算表

第三部分 部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

八、政府性基金預算收入支出決算情況

九、關於機關運行經費支出說明

十、一般性支出情況說明

十一、關於政府采購支出說明

十二、關於國有資產占用情況說明

十三、關於2023年度預算績效情況的說明

第四部分 名詞解釋

第五部分 附件

第一部分 

麻陽苗族自治縣醫療保障局單位概況

一、部門職責

1.主要職能

麻陽縣醫療保障局為全額撥款事業單位，貫徹執行基本醫療生育保險的有關政策規定，檢查、指導基本醫療生育保險業務工作。負責基本醫療生育保險費征收、支付和管理。受理參保單位、職工有關醫療生育保險業務的查詢，做好相應的配套服務工作。受勞動保障行政部門的委托，檢查、調查基本醫療生育保險費征繳的有關工作。負責建立基本醫療生育保險的繳費記錄。執行居民醫療生育保險的有關政策規定，檢查、指導居民醫療生育保險的一切相關業務工作。承辦縣人民政府交辦的其他事項。

2．機構情況

麻陽縣醫療保障局為全額撥款（事業）單位。內設綜合股、財務室、基金監督股、醫藥價格招標股、行政審批股、待遇保障股，黨建辦，工會、人事股、稽核股，共計10個股室。

3．人員情況

單位性質為參照公務員法管理事業單位。核定編製50人，其中：行政編5人，事業編45人。截至2023年12月份，實有人數50人，其中：在職49人，自收自支人員1人。

麻陽苗族自治縣醫療保障局2023年度部門決算公開單位構成為麻陽苗族自治縣醫療保障局本級。

第二部分

部門決算表

（公開9張表格附後）

第三部分

2023年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

本單位2023年度收入總計905.91萬元，全部為本年收入。比2022年度1046.15元減少140.24萬元。減幅15.48%，減少主要原因：人員調整，政策調整，“三公”經費的削減。

2023年度支出總計905.91萬元，全部為本年支出905.91萬元，比2022年度1046.15萬元減少140.24萬元，減幅15.48%，減少主要原因：壓縮非必要開支，厲行節儉，減少公務接待、差旅費等，優化管理流程，減少不必要開支。

二、收入決算情況說明

本年度收入合計為905.91萬元，其中：一般公共預算財政撥款收入905.91萬元，占100%；上級補助收入0萬元，占0%；事業收入0萬元，占0%；經營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。

三、支出決算情況說明

本年度支出合計為905.91萬元，全部為基本支出905.91萬元，占100%；項目支出0萬元；上繳上級支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

本單位2023年度財政撥款收入合計 905.91萬元（不含年初財政撥款結轉和結餘資金），與2022年1046.15萬元相比，減少140.24萬元，減幅15.48%。減少的主要原因是人員調整，政策調整，“三公”經費的削減。

2023年度財政撥款支出合計905.91萬元（不含年末財政撥款結轉和結餘資金），與2022年1046.15萬元相比，減少140.24萬元，減幅15.48%。減少的主要原因是壓縮非必要開支，厲行節儉，減少公務接待、差旅費等，優化管理流程，減少不必要開支。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2023年度一般公共預算財政撥款支出905.91萬元，占本年支出合計的100%，與上年相比，一般公共預算財政撥款支出減少140.24萬元，減幅15.48%。減少主要原因：減少的主要原因是壓縮非必要開支，厲行節儉，減少公務接待、差旅費等，優化管理流程，減少不必要開支。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況

2023年度一般公共預算政撥款支出905.91萬元，主要用於以下方麵：社會保障和就業支出905.91萬元，占100%。

（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

2023年度財政撥款支出年初預算數為811.51萬元，支出決算數為905.91萬元，完成年初預算的111.63%，其中：

1、社會保障和就業（類）行政事業單位養老（款）機關事業單位基本養老保險費（項）。

年初預算為82.06萬元，支出決算為93.54萬元，其中基本養老保險繳費支出92.88萬元，職業年金繳費支出0.66萬元，共完成年初預算的113.99%，決算數大於年初預算數的原因是單位據實繳納。

2、社會保障和就業（類）其他社會保障和就業（款）其他社會保障和就業（項）。

年初預算為13.06萬元，支出決算其他社會保障和就業支出8.53萬元，完成年初預算的65.31%，決算數小於年初預算的主要原因是單位據實繳納。

3、衛生健康（類）行政事業單位醫療（款）職工基本醫療保險繳費（項）。

年初預算為43.24萬元，支出決算行政醫療支出為43.06萬元，完成年初預算的99.58%，決算數小於年初預算數的原因是因單位據實繳納。

4、住房保障（類）住房改革（款）住房公積金（項）。

年初預算為58.63萬元，支出決算住房公積金為52.76萬元，完成年初預算的89.99%，決算數小於年初預算數的原因是因單位據實列支。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2023年度一般公共預算財政撥款基本支出905.91萬元，其中人員經費751.66萬元，占82.97%，其中工資443.88萬元、獎金70.13萬元、夥食費14.18萬元、事業單位基本養老保險93.54萬元、職工基本醫療43.06萬元、住房公積金52.76萬元、其他社會保障繳費8.53萬元，其他工資福利支出19.6萬元、醫療費補助6萬元。

公用經費154.25萬元，占17.03%，其中辦公費72.05萬元、電費6.44萬元、差旅費13.38萬元、維護費0.29萬元、培訓費11.64萬元、專用材料費5萬元、公務接待費0.6萬元、勞務費0.03萬元、工會經費2.18萬元。其他商品和服務支出42.65萬元。

七、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

“三公”經費財政撥款支出預算為0.6萬元，支出決算為0.6萬元，完成預算100%，嚴格控製費用。其中：

（1）因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，與上年持平。主要原因是今年及去年均無因公出國（境）費支出。

（2）公務接待費支出預算為0.6萬元，支出決算為0.6萬元，完成預算100%，嚴格控製費用。

（3）本單位無公務用車，故公務用車購置費及運行維護費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元。與上年持平，主要原因是今年及去年均未無公務用車購置及運行維護費支出。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

2023年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算0.6萬元，占100%;因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%;公務用車購置費及運行維護費支出決算0萬元,占0%。其中：

1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次

2、公務接待費支出決算為0.6萬元，全年共接待來訪團組15個、來賓60人次，主要是市醫保局來麻陽調研。

3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為0萬元，其中：公務用車購置費0萬元，更新公務用車0輛。公務用車運行維護費0萬元。截至2023年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

本單位2023年度無政府性基金預算收入支出。

九、關於機關運行經費支出說明

本部門2023年度機關運行經費支出90.43萬元，比上年決算156.54萬元，減少66.11萬元，減幅42.23%。主要原因是：壓縮非必要開支，厲行節儉，減少公務接待、差旅費等，優化管理流程，減少不必要開支。

十、一般性支出情況說明

本部門2023年度無會議費、培訓費支出，未舉辦節慶、晚會、論壇、賽事等活動。

十一、關於政府采購支出說明

本部門2023年度政府采購支出總額為0萬元。

十二、關於國有資產占用情況說明

截至2023年12月31日，本部門共有車輛0輛，其中：領導幹部用車0輛、一般公務用車0輛、一般執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0 輛、其他用車0 輛。單位價值50萬元以上通用設備0台（套）；單位價值100萬元以上專用設備0台（套）。

十四、關於2023年度預算績效情況的說明

根據預算績效管理的要求，涉及一般公共預算資金905.91萬元，本部門組織對2023年度納部門預算的整體支出進行績效自評，2023年，我單位積極履行職責，強化管理，較好地完成了年度目標。通過加強預算收支管理，不斷健全內部管理製度，梳理內部管理流程，部門整體支出管理水平得到提升。根據部門整體支出績效評價指標體係，2023年度我單位整體支出績效評價為良好，資金使用效益較好，達到了預期績效目標。

十三、關於2023年度預算績效情況的說明

（一）績效管理工作開展情況

我單位領導高度重視財務管理工作，多次專題研究財務管理工作，定期審核財務各項報表和原始憑證。根據中央和省委政策要求，我單位建立健全了財務管理製度和約束機製，進一步促進了我單位各項經費支出合法、合規和科學、有效管理。在預算執行過程中，相關責任人按照製度要求，認真履行職責，嚴格審查每項支出、每張原始憑證的真實性、有效性，確保各項支出在陽光監督之下進行，堅決杜絕鋪張浪費行為，各項公用經費，特別是“三公”經費，都得到有效控製。

（二）部門（單位）整體支出績效情況

本年較好地完成了確保社會保險基金的安全性，積極組織開展社會保險基金管理、基金安全培訓教育，完善基金內控製度，建立健全財務管理製度，製訂和完善一係列規章製度。

（三）存在的問題及原因分析

對照部門整體支出績效評價指標標準和我單位自評得分，反映出在整體支出的預算編製、執行和管理過程中，存在一些問題和不足主要是年初預算編製前瞻性偏低，造成預算執行偏低。今後采取的措施：加強監管，做到監管機製環環相扣，不出現斷層、行政單位的預算是財政總預算的基礎，它是黨和國家方針政策和社會發展戰略在行政單位預算中的體現，是單位行政正常開展業務活動的重要經濟保證。因此，為保證預算編製的質量，在編製預算中，本單位遵循下列原則：合法性原則、完整性原則、真實性原則、穩妥性原則、績效性原則。

第四部分

名詞解釋

一、財政撥款收入：指省級財政部門當年撥付的資金。

二、其他收入：主要是縣級財政部門當年撥付的資金。

三、年初結轉和結餘：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規定繼續使用的資金。

四、年末結轉和結餘：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需延遲到以後年度按有關規定繼續使用的資金。

五、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的各項支出，包括人員支出和公用支出。

六、“三公”經費：指通過財政撥款資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費支出。

七、機關運行經費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）用於購買和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

八、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

第五部分

附 件

    附件1

部門整體支出績效評價指標表

    附件2

部門整體支出績效評價基礎數據表

填報單位：麻陽苗族自治縣醫療保障局

說明：“項目支出”需要填報除專項資金和基本支出以外的所有項目情況，包括業務工作項目、運行維護項目等；“公用經費”填報基本支出中的一般商品和服務支出。

附件3

縣級財政專項資金績效評價共性指標表

附件4

麻陽苗族自治縣醫療保障局2023年績效自評報告

根據《麻陽苗族自治縣財政局關於做好2023年度縣級財政資金績效自評工作的通知》(麻財績〔2024〕7號)文件要求，結合單位實際情況對2023年度部門整體支出績效指標進行自評如下：

機構編製人員情況

麻陽苗族自治縣醫療保障局為全額撥款事業單位。核定編製50人，其中：行政編5人，事業編45人。實有人數50人，其中在職49人，自收自支人員1人。

單位主要職能與年度績效目標

貫徹執行基本醫療生育保險的有關政策規定，檢查、指導基本醫療生育保險業務工作。負責基本醫療生育保險費支付和管理。受理參保單位有關醫療生育保險業務的查詢，做好相應的配套服務工作。執行醫療生育保險業務的有關政策規定，檢查、指導醫療生育保險的一切相關業務工作。  

年度績效目標：

1.為確保社會保險基金的安全性。

2.積極組織開展社會保險基金管理、基金安全培訓教育，完善基金內控製度，建立健全財務管理製度，製訂和完善一係列規章製度。

3.對醫院的資金監管得到加強，使資金使用方麵得到合理化和規範化。

4.服務質量得到提高，效益得到提升。

5.廣宣傳、強執法，打擊欺詐騙保。

三、2023年度整體支出及管理情況

1.基本支出情況

其中工資福利支出745.66萬元，占基本支出82.31%，商品和服務支出154.25萬元，占基本支出17.03%，對個人和家庭的補助支出6萬元，占基本支出0.66%。

2.“三公”經費支出情況

“三公”經費年初預算0.6萬元，全部為公務接待費。實際“三公”經費支出0.6萬元，全部為公務接待費。

3.資金管理情況

我單位領導高度重視財務管理工作，多次專題研究財務管理工作，定期審核財務各項報表和原始憑證。根據中央和省委政策要求，我單位建立健全了財務管理製度和約束機製，進一步促進了我單位各項經費支出合法、合規和科學、有效管理。在預算執行過程中，相關責任人按照製度要求，認真履行職責，嚴格審查每項支出、每張原始憑證的真實性、有效性，確保各項支出在陽光監督之下進行，堅決杜絕鋪張浪費行為，各項公用經費，特別是“三公”經費，都得到有效控製。

四、整體支出績效目標完成情況

1、在職人員控製率，我單位行政編製為5人，事業編製45人，年末實有人數50人，控製率100%。

2、財務管理製度健全，做到資金統一管理，在資金使用上按照相關的財務法規執行。嚴格控製“三公”經費支出，保證人員工資，社保支出不超人社部門核定標準，確保單位的正常運轉，力求達到資金的最大使用效果。

3、2023年度，在縣委、縣政府各上級部門的正確領導和決策下，圓滿、出色地完成了年初製定的各項工作任務。

五、存在的問題

2023年度績效目標雖然完成得較好，但仍存在一些問題。資金執行率低，主要是財政給予本單位資金用款額度小。

六、改進措施與建議

1、強化內部管理，進一步完善管理製度。

2、建議縣級預算安排好經費，確保實施到位。