麻陽苗族自治縣退役軍人事務局2021年部門決算公開
目錄
第一部分 麻陽苗族自治縣退役軍人事務局單位概況
一、部門職責
二、機構設置
第二部分  2021年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表
七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表
八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
九、國有資本經營預算財政撥款支出決算表
第三部分  2021年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明
八、政府性基金預算收入支出決算情況
九、機關運行經費支出說明
十、一般性支出情況說明
十一、政府采購支出說明
十二、國有資產占用情況說明
十三、2021年度預算績效情況說明
第四部分名詞解釋
第五部分附件
第一部分 麻陽苗族自治縣退役軍人事務局單位概況
一、 部門職責
（一）貫徹執行退役軍人思想政治、管理保障和安置優撫等工作的政策法規；褒揚彰顯退役軍人為黨、國家和人民犧牲奉獻的精神風範和價值導向。
（二）負責軍隊轉業幹部、複員幹部、離休退休幹部、退役士兵和無軍籍退休退職職工的移交安置工作和自主擇業、就業退役軍人服務管理工作。
（三）組織指導退役軍人教育培訓工作。
（四）組織擬訂退役軍人特殊保障政策的實施意見並組織實施。
（五）組織協調、督促落實移交地方的離休退休軍人<用法不當>退役軍人醫療保障、社會保險等待遇保障工作。
二、機構設置及決算單位構成
（一）內設機構設置。
麻陽苗族自治縣退役軍人事務局內設機構包括：辦公室1個；服務中心1個；優撫股1個；安置股1個，創業就業股1個，法製法規股1個，共6個職能股室。
（二）決算單位構成。
麻陽苗族自治縣退役軍人事務局2021年部門決算匯總公開單位構成僅為麻陽苗族自治退役軍人事務局本級。
第二部分 部門決算表
（公開9張表附後）
第三部分  2021年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2021年財政撥款收入總計4118.46萬元，（含年初結轉和結餘資金63.29萬元），與上年相比，增加 287.34 萬元，增幅 7.5 %，主要是因為優撫對象每年8月份生活補助提標，導致收支增加。
2021年財政撥款支出總計4118.46萬元，（含年末結轉和結餘資金8萬元），與上年相比，增加287.34萬元，增幅7.5%，增加的原因：優撫對象每年8月份生活補助提標，導致收支增加。
二、收入決算情況說明
2021年度收入合計 4055.18萬元（不含年初結轉和結餘資金），其中：財政撥款收入4055.18萬元，占100%；上級補助收入0 萬元，占0%；事業收入0  萬元，占0%；經營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入 0 萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。
三、支出決算情況說明
2021年度支出合計4110.46 萬元（不含年末結轉和結餘資金），其中：基本支出4110.46萬元，占100 %；項目支出 0萬元，占0 %；上繳上級支出0 萬元，占0 %；經營支出 0萬元，占0 %；對附屬單位補助支出0萬元，占0 %。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
    本單位2021年度財政撥款收入合計4055.18萬元（不含年初財政撥款結轉和結餘資金），與上年相比 ， 增加 280.35 萬元，增幅7.43%，主要是因為優撫對象每年8月份生活補助提標，導致收入增加。
2021年度財政撥款支出合計4110.46萬元，（不含年末財政撥款結轉和結餘資金），與上年相比，增加342.63萬元，增幅9.09%，增加的原因：優撫對象每年8月份生活補助提標，導致支出增加。
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
（一）財政撥款支出決算總體情況
2021年度一般公共預算財政撥款支出4110.46萬元，，占本年支出合計的  100 %，與上年相比，一般公共預算財政撥款支出增加342.63元，增長9.09 %，主要是因為優撫對象每年8月份生活補助提標，導致收支增加。
（二）財政撥款支出決算結構情況
2021年度財政一般公共預算政撥款支出 4110.46萬元，主要用於以下方麵：社會保障和就業支出4110.46 萬元，占100%。
（三）財政撥款支出決算具體情況
2021年度財政撥款支出年初預算數為634.95萬元，支出決算數為4110.46萬元，完成年初預算的647.37%，其中：
1、社會保障和就業（類）退役軍人管理事務（款）行政運行（項）。
年初預算為153.79 萬元，支出決算為 4110.46萬元，完成年初預算的  2672.77%，決算數大於預算數的主要原因是：年底支出決算數包含了追加上級下達的財政撥款<用法不當>其他類支出歸集到社會保障科目裏，所以2021年決算數大於預算數。
2、文化旅遊體育與傳媒支出（類）文化和旅遊（款）其他文化和旅遊支出（項）
年初預算數為85萬元，實際支出數為0萬元，主要原因年中預算調整。
3、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款） 機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）
年初預算數為9.44萬元，實際支出數為0萬元，主要原因年中預算調整。
4、社會保障和就業支出（類）撫恤（款）傷殘撫恤（項）
年初預算數為5萬元，實際支出數為0萬元，主要原因年中預算調整。
5、社會保障和就業支出（類）撫恤（款）義務兵優待（項）
年初預算數為313萬元，實際支出數為0萬元，主要原因資金下撥較晚，未來得及支付。
6、衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款） 行政單位醫療（項）
年初預算數為8.08萬元，實際支出數為0萬元，主要原因年中預算調整。
7、衛生健康支出（類）優撫對象醫療（款）優撫對象醫療補助（項）
年初預算數為50萬元，實際支出數為0萬元，主要原因年中預算調整。
8、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）
年初預算數為10.64萬元，實際支出數為0萬元，主要原因年中預算調整。
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
2021年度財政撥款基本支出 4110.46萬元，其中：人員經費 4039.28 萬元，占基本支出的  98.27 %,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、住房公積金、夥食補助費、優撫對象生活補助、退役士士兵安置等支出；公用經費71.19萬元，占基本支出的1.73%，主要包括辦公費、水費、電費、郵電費、物業管理費、差旅費、維修（護）費、培訓費、公務接待費、勞務費、工會經費、公務用車運行維護費、其他交通費用、其他商品和服務支出等。
七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明
（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明
2021年度“三公”經費財政撥款支出預算為5.5萬元，支出決算為 1.31萬元，完成預算的23.82 %，決算數小於預算數的主要原因是嚴格依照中央八項規定相關精神，厲行節約，逐年減縮“三公”經費的支出額度，其中：
（1）因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元。決算數等於預算數的主要原因是疫情影響，今年未安排出國出境，與上年相比無變化，無變化的主要原因是疫情影響，今年及去年均未安排出國出境。
（2）公務接待費支出預算為 5.5 萬元，支出決算為  1.31 萬元，完成預算的23.82%，決算數小於預算數的主要原因是嚴格依照中央八項規定相關精神，厲行節約。與上年相比減少1.42萬元，減少52.01%，減少的主要原因是依照中央八項規定相關精神，厲行節約，2021年部分待費沒有支付。
（3）公務用車購置費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元。決算數等於預算數的主要原因是本年無公務用車購置預算，與上年相比無變化，無變化的主要原因是今年及去年均未安排公務用車購置預算。
（4）公務用車運行維護費支出預算為 0 萬元，支出決算為 0 萬元。決算數等於預算數的主要原因是本年單位無公務用車，與上年相比無變化，無變化的主要原因是今年及去年本單位均無公務用車。
（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明
2021年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算1.31萬元，占100%；因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%；公務用車購置費及運行維護費支出決算0萬元，占0%。其中：
1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。
2、公務接待費支出決算為1.31萬元，全年共接待來訪團組32個、來賓  152人次，主要包括上級單位檢查人員和相關單位交流工作人員
3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為 0 萬元，其中：公務用車購置費0萬元，更新公務用車0輛。公務用車運行維護費0萬元，截至2021年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。
八、政府性基金預算收入支出決算情況
  本單位2021年度無政府基金預算收入支出。
九、機關運行經費支出說明
本部門2021年度機關運行經費支出71.19元，比年初預算數增加8.41萬元，增長 13.4%。增加主要原因是：上級撥入的軍隊離退休人員機構管理經費有支出。
十、一般性支出情況說明
2021年本部門開支會議費0萬元；開支培訓費0.59萬元，用於開展退役士兵市局開培訓會，人數65人，內容為退役士兵技能培訓；本年度未舉辦節慶、晚會、論壇、賽事等活動，無此項開支。
十一、政府采購支出說明
本部門2021年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業合同金額0萬元，其中：授予小微企業合同金額0萬元。
十二、關於國有資產占用情況說明
截至2021年12月31日，本單位共有車輛0輛，其中，主要領導幹部用車0輛，機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、其他用車0輛；單位價值50萬元以上通用設備0台（套）；單位價值100萬元以上專用設備0台（套）。
十三、2021年度預算績效情況說明
根據預算績效管理要求，本部門組織對2021年度納入部門預算的項目支出全麵開展了績效自評，共 5項目，涉及資金  453萬元，（其中：1、專項對個人和家庭的補助368萬元:主要用於傷殘撫恤5萬元，義務兵優待313萬元，優撫對象醫療補助50萬元；2、資本性支出85萬元，主要用於縣烈士陵園的維修和建設），占項目預算總額的 100 %。從評價情況看，績效評價結果為優，達到了預期績效目標。
   組織開展2020年度部門整體支出績效自評，涉及資金 4110.46萬元。評價結果顯示，本院績效評價結果為優，達到了預期績效目標。部門整體支出績效自評報告見附件。
第四部分 名詞解釋
一、財政撥款收入：指省級財政部門當年撥付的資金。
二、上級補助收入：指事業單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。
三、其他收入：指單位職得除“財睫毛撥款入”、“上級補助收入”、“事業收入”、“經營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的各項收入。
四、年初結轉和結餘：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規定繼續使用的資金。
五、年末結轉和結餘：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需延遲到以後年度按有關規定繼續使用的資金。
六、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的各項支出，包括人員支出和公用支出。
七、“三公”經費：指通過財政撥款資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費支出。
八、機關運行經費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）用於購買和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。
九、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出
第五部分  附件

2021年度部門整體支出績效評價報告
一、部門基本情況
單位主要職能
按照退役軍人事務局職能劃分，主要承擔以下工作職責：
(一) 擬訂我縣關於退役軍人思想政治、管理保障和安置優撫等工作的政策措施並組織實施，組織起草相關規範性文件，褒揚彰顯退役軍人為黨、國家和人民犧牲奉獻的精神風範和價值導向。
　　(二) 負責軍隊轉業幹部、複員幹部、離休退休幹部、退役士兵和無軍籍退休退職職工的移交安置工作和自主擇業、就業退役軍人服務管理工作。
　　(三) 組織指導退役軍人教育培訓工作，協調扶持退役軍人和隨軍隨調家屬就業創業。
　　(四) 會同有關部門製定退役軍人特殊保障政策並組織落實。
　　(五) 組織協調落實移交地方的離休退休軍人，符合條件的其他退役軍人和無軍籍退休退職職工的住房保障工作，以及退役軍人醫療保障、社會保險等待遇保障工作。
　　(六) 組織指導傷病殘退役軍人服務管理和撫恤工作，擬訂退役軍人醫療、療養、養老等機構的規劃政策並組織實施。承擔不適宜繼續服役的傷病殘軍人相關工作。組織指導軍供服務保障工作。
　　(七) 組織指導全縣擁軍優屬工作。負責現役軍人、退役軍人、軍隊文職人員和軍屬優待、撫恤等工作，落實國家關於國民黨抗戰老兵等有關人員優待政策。
　　(八) 負責烈士及退役軍人榮譽獎勵、軍人公墓管理維護、紀念活動等工作，依法承擔英雄烈士保護相關工作，總結表彰和宣揚退役軍人、退役軍人工作單位和個人先進典型事跡。
　　(九) 指導並監督檢查退役軍人相關法律法規和政策措施的落實，組織開展退役軍人權益維護和有關人員的幫扶援助工作。
　　(十)  完成縣委、縣政府交辦的其他任務。
（二）機構編製人員情況
麻陽苗族自治縣退役軍人事務局為行政機關單位，現有在職職工30人，其中在職在編29人，合同工1人。核定全額編製29人。單位內設機構包括：辦公室1個、服務中心1個，優撫股1個、政策法規股1個、安置股1個、創業就業股1個。
二、一般公共預算支出情況
2021年預算總收入4118.46元，其中年初預算安排 634.95萬元，年中追加3420.22萬元，年結轉收入63.29萬元。實際總支出4110.46萬元，其中基本支出 4110.46萬元，占全年總支出的 100%。
基本支出情況
2021年本單位基本支出4110.46萬元，其中：人員經費4039.28  萬元，占基本支出的 98.27 %；日常公用經費 71.19萬元，占基本支出的1.73%。
人員經費 4039.28萬元，主要包括：基本工資94.27萬元、津貼補貼16.07萬元、獎金13.24萬元、夥食補助：4.06萬元、績效工資：5.5萬元、社會保障繳費22.94萬元、住房公積金20.81萬元、其他資福利支出22.11萬元；軍隊離退休人員工資51.89萬元、撫恤金21.68萬元、優撫對象生活補助2531.64萬元、救濟費40.75萬元、醫療費及其他對個人和家庭支出1194.32萬元。
公用經費 71.18萬元，主要包括：辦公費7萬元、印刷費3萬元、水電費：1.77萬元、郵電費0.05萬元、差旅費9.79萬元、維修（護）費16.81萬元、租賃費1萬元、培訓費0.59萬元、公務接待費1.31萬元、勞務費：1.82萬元、工會經費：12.69萬元、其他交通費3.24萬元、其他商品和服務支出10.26萬元及其他資本性支出1.85萬元。
 
3、“三公”經費支出情況
“三公”經費年初預算5.5萬元，其中公務接待費 5.5萬元，公務用車運行費 0 萬元。實際“三公”經費支出1.31萬元，占年初預算的23.82%，其中公務接待費1.31萬元，占年初預算的 23.82%，公務用車運行費 0 萬元，占年初預算的 0 %。“三公”經費結餘4.19萬元，結餘率76.18 %。
3、資金管理情況
（一）預算配置
2021年度“三公”經費預算為5.5萬元，2020年度“三公”經費預算為 6萬元。“三公”經費支出預算比上年減少0.5 萬元，變動率8.3 %。
預算管理
1、進一步完善製度建設。按照《行政事業單位內部控製規範（試行）規定，對現有的差旅費、培訓費、公務接待費、辦公用品支出、車輛運行維護管理製度，從控製目標、業務流程、審批權限及相關表單等進行規範。
2、實行厲行節約常態化管理。嚴格落實《黨政機關厲行節約反對浪費條例》規定，對照機關內控製度嚴格執行公務支出管理製度，大力壓縮一般性支出，從嚴控製“三公”經費。
3、按要求做好部門預決算工作。
（四）整體支出績效目標完成情況
組織開展整體支出績效評價，2021年，我單位積極履職，強化管理，較好地完成了年度目標。通過加強預算收支管理，不斷健全內部管理製度，梳理內部管理流程，部門整體支出管理水平得到提升。根據部門整體支出績效評價指標體係，2021年我單位整體支出績效評價得分為95分，部門整體支出績效為“優”。
五、存在的問題
   “春節、八一”慰問金都沒有安排預算，專項工作經費少，安排不足，單位經費緊張，開展工作困難。
  六、改進措施和有關建議
1、為更好服務優撫對象和退役士兵，加大對專項工作經費的撥付。
2、強化內部管理，進一步完善管理製度。
3、加強監管，做到監管機製環環相扣，不出現斷層、行政單位的預算是財政總預算的基礎，它是黨和國家方針政策和社會發展戰略在行政單位預算中的體現，是單位行政正常開展業務活動的重要經濟保證。因此，為保證預算編製的質量，在編製預算中，本單位遵循下列原則：合法性原則、完整性原則、真實性原則、穩妥性原則、績效性原則。